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#提問 老師:勾選了9956元進項稅額發(fā)票,銷項稅額只有9200元,進項比銷項稅額多了756元,請問怎么做分錄呢?

2021-03-14 17:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-03-14 17:31

結(jié)轉(zhuǎn)進項時 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅9956 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額9200 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅

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快賬用戶7920 追問 2021-03-14 17:46

老師:留底的怎么做分錄?

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齊紅老師 解答 2021-03-14 17:54

如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬

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結(jié)轉(zhuǎn)進項時 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅9956 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額9200 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
2021-03-14
你好,結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額? 結(jié)轉(zhuǎn)進項時 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額? 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額? 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 1) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;
2022-06-14
你好;? ? ? ? 你如果要考慮? ? 繳納一定稅費的話;? 別一次勾選; 適當勾選; 達到稅負率??
2022-10-21
一、這個看本年的稅負率。 二、如果是稅負率過低,可以不用勾選進項稅發(fā)票,直接按銷項稅交稅處理。 三、如果是稅負率正常,可以直接勾選90000元的一張發(fā)票,本月不繳納增值稅。
2020-12-16
月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄; 如果大于0,需要交稅就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2025-04-09
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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