你好,根據(jù)你的描述,調(diào)整的分錄是 借:應(yīng)付賬款—之前入賬某某公司 貸:應(yīng)付賬款—需要調(diào)整入賬公司 金額就是之前入賬某某公司錯(cuò)誤入賬的金額?
老師,去年的分錄發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤,今年怎么修改?例如庫(kù)存商品12000,貸應(yīng)付賬款-某某公司12000 實(shí)際是兩個(gè)供應(yīng)商的,被前會(huì)計(jì)搞錯(cuò)放在這一個(gè)供應(yīng)商了。我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了要怎么更正過(guò)來(lái)
老師好!請(qǐng)問(wèn)前任會(huì)計(jì)2020年有買入一批原材料,(1)公司對(duì)公賬號(hào)已轉(zhuǎn)貨款給供應(yīng)商,分錄為:借預(yù)付賬款,貸銀行存款 (2)收到供應(yīng)商的貨及發(fā)票,分錄為:借原材料,貸現(xiàn)金 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)做錯(cuò)分錄了,實(shí)際上沒(méi)有現(xiàn)金多付一次 請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在要如何處理
老師好!請(qǐng)問(wèn)前任會(huì)計(jì)2020年有買入一批原材料,(1)公司對(duì)公賬號(hào)已轉(zhuǎn)貨款給供應(yīng)商,分錄為:借預(yù)付賬款,貸銀行存款 (2)收到供應(yīng)商的貨及發(fā)票,分錄為:借原材料,貸現(xiàn)金 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)做錯(cuò)分錄了,實(shí)際上沒(méi)有現(xiàn)金多付一次 請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在要如何處理
老師您好,我是今年半路接手單位財(cái)務(wù),之前代理記賬做的賬,賬務(wù)比較亂,在翻賬過(guò)程中,發(fā)現(xiàn)去年有分錄是錯(cuò)誤的。實(shí)際業(yè)務(wù)是單位發(fā)放個(gè)人提成和提現(xiàn)兩筆業(yè)務(wù),但是做賬寫成一筆分錄: 借:其他應(yīng)付款-某某 貸:銀行存款 麻煩問(wèn)下老師這筆怎么更正?
老師,幫我看一下這個(gè)分錄有誤嗎?我看以前會(huì)計(jì)做這個(gè)分錄,我總覺(jué)得不對(duì),分錄如下: 購(gòu)進(jìn)商品:借:庫(kù)存商品-某某商品100 貸:應(yīng)付賬款100 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100 貸:庫(kù)存商品100 請(qǐng)問(wèn)這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)商品的成本對(duì)嗎?不應(yīng)該是結(jié)轉(zhuǎn)已銷售的成本嗎?怎么看這個(gè)分錄好像是表達(dá)購(gòu)進(jìn)商品,順便結(jié)轉(zhuǎn)購(gòu)進(jìn)的購(gòu)進(jìn)的成本?這個(gè)分錄是在表達(dá)這個(gè)意思嗎?是不是搞錯(cuò)了
老師好,結(jié)轉(zhuǎn)成本用什么方法在電子稅務(wù)局哪里看
請(qǐng)問(wèn)老師,房產(chǎn)共有人將房產(chǎn)過(guò)戶給另一人,需要交哪些稅費(fèi)?無(wú)償過(guò)戶和有償過(guò)戶有區(qū)別嗎?
保證人的先訴抗辯權(quán)什么意思,舉例子說(shuō)明下,謝謝
一般納稅人居民物業(yè)管理公司,預(yù)收全年物業(yè)費(fèi),如何做賬
老師,股票股利的發(fā)放原理是:比如說(shuō)公司給甲乙兩股東發(fā)放100萬(wàn)現(xiàn)金股利,但是由于公司無(wú)錢發(fā)工資所以把100萬(wàn)換成股票,相當(dāng)于甲乙兩股東花100萬(wàn)買了公司的股票么?
老師,生產(chǎn)產(chǎn)生的廢物品,被拉到別的公司進(jìn)行處理,公司給別的公司支付錢,對(duì)方怎么給我們開(kāi)發(fā)票
老師,公司每天入庫(kù)出庫(kù),什么時(shí)候確認(rèn)收入什么時(shí)候確認(rèn)進(jìn)貨了呢,都沒(méi)開(kāi)發(fā)票?
z社保各險(xiǎn)種繳費(fèi)基數(shù)是什么
老師,轉(zhuǎn)回的遞延所得稅負(fù)債是怎么影響利潤(rùn)的,請(qǐng)講下原理,按照道理只有非同控下的公允價(jià)值不等于賬面價(jià)值才能影響后續(xù)折舊,這個(gè)金額才能影響利潤(rùn),但是遞延為什么要影響利潤(rùn)呢,沒(méi)搞懂呢
老師,您好,一般納稅企業(yè)出租一套2015年購(gòu)入的房屋,5%稅率,租賃期5年,2025年7月1日至2030年6月30日止(2025年7月1日至2025年12月31日是裝修免租期),每年租金1505000元,每三個(gè)月支付一次 (376250元),先付后用,第一期租金在2025年6月25日支付,第二筆租金在26年3月25日之前支付,第三筆租金在26年6月25日之前支付,以此類推。第一筆租金在2025年6月已經(jīng)收到。分錄該怎么做呀
哦,去年的錯(cuò)誤今年改正沒(méi)有關(guān)系嗎?報(bào)表數(shù)據(jù)不影響嗎?
你好,去年的錯(cuò)誤今年改正,是沒(méi)有關(guān)系的 資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)不受影響,影響的是應(yīng)付賬款明細(xì)賬
哦哦好的謝謝。還有一個(gè)問(wèn)題,有個(gè)報(bào)銷單開(kāi)始是掛的往來(lái),其他應(yīng)付款-某某,因?yàn)樗膱?bào)銷是掛的往來(lái),后面用銀行存款沖,后面會(huì)計(jì)用銀行存款付的,但到下一個(gè)月才發(fā)現(xiàn)是出納用現(xiàn)金付款的,我可以直接更正憑證為: 借:其他應(yīng)付款 -某某 貸:庫(kù)存現(xiàn)金 這樣處理更正錯(cuò)誤憑證可以嗎?
你好,后面會(huì)計(jì)用銀行存款付的,但到下一個(gè)月才發(fā)現(xiàn)是出納用現(xiàn)金付款的,根據(jù)你這個(gè)描述 那更正的分錄應(yīng)當(dāng)是 借:銀行存款 貸:庫(kù)存現(xiàn)金?
開(kāi)始掛的他的往來(lái),用銀行存款付給他了,后面發(fā)現(xiàn)是出納付款的,所以要他還回來(lái)給出納
開(kāi)始掛的他的往來(lái),計(jì)入其他應(yīng)付款貸方 用銀行存款付給他了,借:其他應(yīng)付款,貸:銀行存款 后面發(fā)現(xiàn)是出納付款的,因?yàn)樯厦娣咒涃J方正確的庫(kù)存現(xiàn)金,錯(cuò)誤的計(jì)入銀行存款,所以調(diào)整分錄是 借:銀行存款 貸:庫(kù)存現(xiàn)金? (是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎)
他的手上一直有備用金,所以用其他應(yīng)付款來(lái)一借一貸沖銷
是的我覺(jué)得借方是其他應(yīng)付款
開(kāi)始掛的他的往來(lái),計(jì)入其他應(yīng)付款貸方 用銀行存款付給他了,借:其他應(yīng)付款,貸:銀行存款 后面發(fā)現(xiàn)是出納付款的,因?yàn)樯厦娣咒涃J方正確的庫(kù)存現(xiàn)金,錯(cuò)誤的計(jì)入銀行存款,所以調(diào)整分錄是 借:銀行存款 貸:庫(kù)存現(xiàn)金? (是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎)