請問老師服務(wù)費(fèi)發(fā)票是在當(dāng)月開具，下月支付，一直都是在支付時做分錄，去年12月份的發(fā)票也已經(jīng)開出來了就是沒計提，在一月份開始做賬，需要調(diào)賬嗎？如果不調(diào)可以嗎？
你好? ?你現(xiàn)在都跨年了 。 你12月結(jié)賬了 你補(bǔ)做到1月去 。 借以前年度損益調(diào)整 貸銀行存款? 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸 以前年度損益調(diào)整? 結(jié)轉(zhuǎn)； 借利潤分配-未分配利潤 貸 以前年度損益調(diào)整?
-
Q
老師，你好。事業(yè)單位。去年已做收入，并已經(jīng)年終結(jié)轉(zhuǎn)，當(dāng)時不知道要開發(fā)票，我們也沒有稅務(wù)登記就按財政補(bǔ)助做的收入。今年接到通知讓開去年的發(fā)票，就在今年4月份辦下來稅控盤，在7月份開了發(fā)票?，F(xiàn)在想問問老師，7月份開的發(fā)票，我是不是要調(diào)一下賬？10月份申報，我如何填申報表？請老師詳細(xì)解答，謝謝！
-
Q
老師您好，我有3個問題，辛苦回答一下哦，萬分感謝: 我們這里是總經(jīng)辦財務(wù)室，原來另外一個校區(qū)的賬和支付都是在總部，包括工資社保公積金的計提。 11月份開始公積金計提在總部，實(shí)際支付在分校區(qū)，12月份社保、公積金都正常在分校區(qū)支付。工資是總部支付（社保繳納上月，公積金繳納當(dāng)月） 1、12月份開始，我是不是需要在分校區(qū)賬套里補(bǔ)計提社保，總部沖銷，公積金正常分校區(qū)計提，工資支付掛往來就可以了？（11月份公積金總部已沖銷，分校區(qū)已補(bǔ)提） 2、原分校區(qū)房租攤銷及支付在總部，12月份繳納及房租發(fā)票都開在了分校區(qū)，接下來我是不是直接總部減少分校區(qū)的攤銷，分校區(qū)續(xù)接做原攤銷就可以啦，還有沒有其他分錄？ 3、總部有兩層，其中一層12月份已退租，我需要做哪些分錄？先把固定資產(chǎn)清理掉，12月份減少原房租攤銷就可以了還是需要沖銷？
-
Q
請問老師服務(wù)費(fèi)發(fā)票是在當(dāng)月開具，下月支付，一直都是在支付時做分錄，去年12月份的發(fā)票也已經(jīng)開出來了就是沒計提，在一月份開始做賬，需要調(diào)賬嗎？如果不調(diào)可以嗎？
-
Q
老師，去年12月份的銀行手續(xù)費(fèi)發(fā)票是今年1月份才開的，我把1月份開的這張專票直接入賬到去年12月份了，現(xiàn)在12月份的賬已經(jīng)不能動了。我可以在1月份調(diào)整12月那筆收到銀行手續(xù)費(fèi)發(fā)票的分錄嗎？如何調(diào)整呢？
-
Q
公司新購入3張2人位辦公桌，2022年11月25日支付的款項，發(fā)票是11月30日給過來的，11月份只做了付款的那筆賬，沒有做進(jìn)固定資產(chǎn)。這筆賬如果要在12月份做進(jìn)去固定資產(chǎn)的話，折舊應(yīng)該從12月份計提還是從2023年1月開始份計提？因?yàn)槲艺J(rèn)為既然付款和發(fā)票都是在11月份，那么就算作在11月份開始投入使用了吧，應(yīng)該在12月份開始計提折舊。只是因?yàn)橹暗臅?，?2月份沒有做相應(yīng)的賬吧？
熱門問答 更多>
-
去年的采購發(fā)票現(xiàn)在能入賬嗎
-
你好，老師，在建工程期間產(chǎn)生的這個廢品收入，我是計入到其他業(yè)務(wù)收入合理嗎？
-
公司要開給海外一個出口勞務(wù)發(fā)票1000多萬，這個可以像出口貨物發(fā)票一樣直接開嗎？還是需要提前給稅務(wù)局備案之類的
-
老師 為什么固定資產(chǎn)都是要算殘值的呢
-
這個分錄看不太懂， 貸方是十頭生產(chǎn)性生物資產(chǎn)的原值，那么借方對應(yīng)的應(yīng)該是生產(chǎn)性生物資產(chǎn)已經(jīng)折舊的部分。剩下的就是十頭沒折舊部分，多出來就是要轉(zhuǎn)成消耗性資產(chǎn)部分，對吧？
-
老師我們給A公司開的發(fā)票，B公司給我們付的款，然后這兩個公司之間有個代付協(xié)議可以么
-
老師，?我公司是做高新企業(yè)的，24年的時候我們在企業(yè)所得稅匯算清繳研發(fā)加計扣除填寫了數(shù)據(jù)，在調(diào)整表調(diào)增了加計扣除數(shù)，相當(dāng)于沒有享受高新加計扣除，只享受了小微企業(yè)優(yōu)惠政策?，F(xiàn)在稅局問為什么不享受高新加計扣除，怎么解釋合理一點(diǎn)
-
年終獎單獨(dú)計算，稅率表是多少 在這個單位是按照正常薪資每個月繳納個稅了，另一個單位是按照銷售入職的，年中結(jié)算獎金，那獎金是單獨(dú)入賬？
-
老師我想問一下我們公司把我在稅務(wù)局設(shè)置成財務(wù)負(fù)責(zé)人，報稅表上的經(jīng)辦人顯示的也是我的名字，這要是后續(xù)公司出現(xiàn)問題我要擔(dān)責(zé)嗎
-
老師，客戶誤把我公司貨款，匯到我公司關(guān)聯(lián)公司A，不能將貨款退回給客戶，因?yàn)檫@是打官司回款的，如何平賬！可以將關(guān)聯(lián)公司收到的貨款轉(zhuǎn)到我公司嗎？用寫什么協(xié)議之類的嗎！如何操作！
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
必須調(diào)嗎？因?yàn)槿ツ暌恢睘樘潛p調(diào)不調(diào)都不需要繳納企業(yè)所得稅
還有去年的財報都已經(jīng)報上去了，如果調(diào)整財報也要調(diào)了吧
?你好 你跨年了就需要補(bǔ)做分錄的。? ? 你在21年1月補(bǔ)做 走以前年度損益調(diào)整? 會影響報表的
去年的報表需要重新報嗎？如果在本月調(diào)賬去年的賬不動是不是去年的財報也不用問了
?你好 不用去動了。 你就做分錄 在21年處理就行了。??
不好意思老師我弄錯了，是這樣的服務(wù)費(fèi)在上月發(fā)生沒計提，下月支付，我是在下月收到發(fā)票在做的分錄，這樣有沒有不妥
你好你沒有跨年嗎? ？ 你到底跨年沒有??
實(shí)際發(fā)生費(fèi)用是上月，但是沒計提上月服務(wù)費(fèi)，在下月實(shí)際收到發(fā)票的時候才做的賬
?你好 1.不是 。我要看你跨年了沒有? ?我才能判斷分錄 。? 2.你沒有跨年 你直接做分錄 補(bǔ)計提在 下個月 （假如你發(fā)生的當(dāng)月不能確定費(fèi)用的金額的） ；3.如果是 能確定費(fèi)用的金額。 就得做賬到? 實(shí)際發(fā)生的月份 。然后收到發(fā)票 做支付分錄 把發(fā)票 方上月分錄后面去就行了。? ?
那如果這樣的話我是不是還要做補(bǔ)提然后在做收到發(fā)票的分錄
你好? ? 你發(fā)票與你? 前期計提的金額是一樣的。? ?直接收到發(fā)票 把發(fā)票附上月憑證后面就行了。? 下月的做支付分錄? 附? 銀行回單即可。??
那我如果補(bǔ)提在本月補(bǔ)提該怎么做分錄呢
你好? 分錄是一樣的。? 摘要寫清楚? ?補(bǔ)計提幾月的某費(fèi)用就行了。?
補(bǔ)提走以前年度損益嗎
?你好沒有跨年直接做分錄 。? 不走這個科目。? 跨年了走以前年度損益調(diào)整科目? ?
老師這我就看不懂了，補(bǔ)提12月服務(wù)費(fèi)不是跨年了嗎
?你好? ? ? ?我上面給你分了兩個情況給你說 （一個是跨年 一個沒有跨年）怎么來做賬。 你自己對應(yīng)你自己的情況 來做分錄就行了。? ? ? ? ?你跨年了走以前年度損益調(diào)整科目來做就行了。??借以前年度損益調(diào)整 貸銀行存款? 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸 以前年度損益調(diào)整? 結(jié)轉(zhuǎn)； 借利潤分配-未分配利潤 貸 以前年度損益調(diào)整?