老師，我們11月收到預(yù)付的供應(yīng)商開的發(fā)票，已認(rèn)證，并記賬，借成本、進(jìn)項稅，貸預(yù)付款，12月對方開了紅字，原因是開票抬頭有誤。請問我12月收到發(fā)票后，如何做分錄？記進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出嗎？如果進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出是正數(shù)還是負(fù)數(shù)？我成本也做負(fù)的，沒法平賬了。還有，在報稅時，進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出那里是不是也要填寫這個金額。如果不做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，做進(jìn)項稅負(fù)數(shù)的話，那和我的12月認(rèn)證抵扣勾選統(tǒng)計又不一致，請問怎么辦

老師，請問本月沒有開票，銷項和進(jìn)項都沒有，只有銀行發(fā)生的一些收付款，做賬的話還是按照原來一樣來做，然后eTax系統(tǒng)填表時也是按資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表來填寫，對嗎？

老師，我公司注冊了兩年，都沒有業(yè)務(wù)，每月老板轉(zhuǎn)錢進(jìn)來付員工工資和水電房租。我把這些都計入長期待攤費用那里了，報企業(yè)所得稅稅時，資產(chǎn)總額按長期待攤費用的金額填，收入，成本，利潤都填0,資產(chǎn)負(fù)債表分別填了長期待攤費用和其他應(yīng)付款，利潤表全部0，這樣是不是不行？利潤表怎么反映攤銷支出？

之前沒有做賬，一直是拉表，這是4-6月資產(chǎn)負(fù)債表和7-9月利潤表，現(xiàn)在7-9月的利潤表根據(jù)票統(tǒng)計出來了，之前直接就是資產(chǎn)負(fù)債表把利潤放到其他應(yīng)付款和未分配利潤，現(xiàn)在是想把以前的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)都消了，然后資產(chǎn)負(fù)債表不會加了，原本是打算把固定資產(chǎn)放到管理費用，4-6月的應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款放到營業(yè)外收入，但是7-9月也有支出，也放營業(yè)外收入嗎，我發(fā)現(xiàn)只會先把7-9月的填好，再銷數(shù)會銷，但是直接銷數(shù)就不會，但申報又是得體現(xiàn)在7-9月

老師請問，我們新公司上個月成立，然后這個月第一次申報，沒有業(yè)務(wù)，銀行也是這個月初剛開戶，錢也是這個月轉(zhuǎn)進(jìn)再有付款業(yè)務(wù)，還沒有開始建賬做賬，報稅的時候利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表該怎么填啊