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Q

老師,我們收購了一個(gè)公司,賬上掛著100多萬存貨,但是實(shí)際上是沒有的,那我往后怎樣沖掉這些掛賬而不會(huì)太顯眼?

2021-03-05 09:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-03-05 09:37

這個(gè)是前期已經(jīng)銷售的存貨,沒有做銷項(xiàng)稅,必須做無票的銷售,補(bǔ)交增值稅,至少稅款是13萬元(一般納稅人的話),才能結(jié)轉(zhuǎn)庫存

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快賬用戶5078 追問 2021-03-05 09:57

但是這個(gè)公司以前銷售的貨物都有開票,因?yàn)楫?dāng)時(shí)是中介做的賬,他們是按銷售的六成結(jié)轉(zhuǎn)成本的,是不是因此留有大量庫存?

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齊紅老師 解答 2021-03-05 10:01

這個(gè)不因中介做賬,轉(zhuǎn)嫁企業(yè)交稅的義務(wù)。

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快賬用戶5078 追問 2021-03-05 10:03

我的意思是我們本來就有開票,不能因?yàn)樗鲑~有問題我們就得重復(fù)開票吧?

頭像
齊紅老師 解答 2021-03-05 10:07

這個(gè)再做賬錯(cuò)誤,不可能影響100萬元的庫存沒有結(jié)轉(zhuǎn)。

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