按這個下面這個做。你去看這個截圖，

應付職工薪酬 借方減少， 其他應付款 減少 ，銀行減少，計提社保，管理費用增加，本期，這個應付職工薪酬，貸方增加，

最后一句話沒看懂，發(fā)放與計提金額不一致要怎么把帳調平

不一樣，少計提補上，多計提沖就可以，，計提社保，損益科目 本期發(fā)生額是借方有數(shù)據(jù)，貸方也有，發(fā)生額是有數(shù)據(jù)，管理費用單位社保 增加，，本期發(fā)生額這個應付職工薪酬，貸方增加，? 你看我截圖，

上個月沒做帳啊，我想從1月起帳，1月實際業(yè)務有計提1月工資和扣12月社保

上個月沒有計提，借以前年度損益調整，貸應付職工薪酬 單位社保，借未分配利潤，貸以前年度損益調整，繳納還是按截圖，科目余額表填寫，未分配利潤減少，以前年度損益調整，應付職工薪酬，本期借方和貸方相等，