老師我是新手會計求問： 首先介紹一下我們公司是旅游公司，目前還在籌備中，沒營業(yè)沒收入 1.現(xiàn)在公司付的大的款項我都是掛的預付賬款，有票的走的在建工程—工程，還有些零碎的沒票有的在建工程—其他 2.租別人的土地流轉走的其他應付款，這個需要開票嗎，沒有票可以分攤到費用嗎 3.還有一些比如辦公費用，煙酒啊，其他小東西沒票我都放到其他應付款—費用，沒票沒入管理費用，后期這是都要怎么操作 4.公司往來款需要做賬嗎？（老板跟我說不用不用做賬，進一筆出一筆這樣走的，但是走賬的又轉了手續(xù)費，我目前賬是這樣做的，進的時候，借銀行存款，貸其他應付款，出的時候，借其他應付款，貸銀行存款，不知道這樣做可不可以） 5.公司報稅系統(tǒng)比如8月報7月的稅，里面有一項工會經(jīng)費的應該是報工資的，我都是報的6月工資，因為7月發(fā)的6月工資，我做賬也是做的6月的，7月工資沒發(fā)所以不知道實際是多少，有時候會有調(diào)整，這樣我報稅系統(tǒng)報的是不就不對，那要怎么更正） 6.報個稅的時候工資跟實際報的不一樣有沒關系，差別不大，因為發(fā)的時候可能有加班費，報的時候沒算，如果這個月沒發(fā)工資要報個稅嗎，2個月一起報就超過了5000這個要怎么處理

關于庫存現(xiàn)金的使用范圍： 現(xiàn)金的使用范圍共有八點，除了第（5）（6）（8）使用無限額，其他的都不能超1000元，那問題來了，第一項發(fā)放的職工工資也不能超1000元嗎？可是實際工作中現(xiàn)金發(fā)放職工工資超一千很常見啊，也都正常在做賬，請問老師到底是哪個出了問題？

某企業(yè)為增值稅-般納稅人，2020年度取得銷售收人4000萬元、投資收益1000萬元。發(fā)生銷售成本28900萬元，可以扣除的相關稅金及附加1800萬元，管理費用3500萬元、銷售費用4200萬元、財務費用1300萬元，營業(yè)外支出200萬元，甲企業(yè)自行計算實現(xiàn)年度利潤總額1100萬元。2021年年初聘請稅務師事務所進行審核，發(fā)現(xiàn)以下問題:(1)因轉讓原材料而繳納除增值稅以外的稅金及附加共計245.4萬元未在賬面上體現(xiàn)。(2)8月中旬購買安全生產(chǎn)專用設備(屬于企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄規(guī)定范圍)一臺，取得增值稅專用發(fā)票注明金額600萬元，增值稅78萬元，當月投人使用，甲企業(yè)將其費用一次性計人了成本扣除，折舊年限為10年，不考慮殘值(3)管理費用中含業(yè)務招待費用130萬元。(4)成本、費用中含實發(fā)工資總額1200萬元、職工福利費180萬元、職工工會經(jīng)費28萬元、職工教育經(jīng)費106萬元。(5)營業(yè)外支出中含通過當?shù)丨h(huán)保部門向環(huán)保設施建設捐款180萬元并取得合法票據(jù)。

某企業(yè)為增值稅-般納稅人，2020年度取得銷售收人4000萬元、投資收益1000萬元。發(fā)生銷售成本28900萬元，可以扣除的相關稅金及附加1800萬元，管理費用3500萬元、銷售費用4200萬元、財務費用1300萬元，營業(yè)外支出200萬元，甲企業(yè)自行計算實現(xiàn)年度利潤總額1100萬元。2021年年初聘請稅務師事務所進行審核，發(fā)現(xiàn)以下問題:(1)因轉讓原材料而繳納除增值稅以外的稅金及附加共計245.4萬元未在賬面上體現(xiàn)。(2)8月中旬購買安全生產(chǎn)專用設備(屬于企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄規(guī)定范圍)一臺，取得增值稅專用發(fā)票注明金額600萬元，增值稅78萬元，當月投人使用，甲企業(yè)將其費用一次性計人了成本扣除，折舊年限為10年，不考慮殘值(3)管理費用中含業(yè)務招待費用130萬元。(4)成本、費用中含實發(fā)工資總額1200萬元、職工福利費180萬元、職工工會經(jīng)費28萬元、職工教育經(jīng)費106萬元。(5)營業(yè)外支出中含通過當?shù)丨h(huán)保部門向環(huán)保設施建設捐款180萬元并取得合法票據(jù)。

某企業(yè)為增值稅-般納稅人，2020年度取得銷售收人4000萬元、投資收益1000萬元。發(fā)生銷售成本28900萬元，可以扣除的相關稅金及附加1800萬元，管理費用3500萬元、銷售費用4200萬元、財務費用1300萬元，營業(yè)外支出200萬元，甲企業(yè)自行計算實現(xiàn)年度利潤總額1100萬元。2021年年初聘請稅務師事務所進行審核，發(fā)現(xiàn)以下問題:(1)因轉讓原材料而繳納除增值稅以外的稅金及附加共計245.4萬元未在賬面上體現(xiàn)。(2)8月中旬購買安全生產(chǎn)專用設備(屬于企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄規(guī)定范圍)一臺，取得增值稅專用發(fā)票注明金額600萬元，增值稅78萬元，當月投人使用，甲企業(yè)將其費用一次性計人了成本扣除，折舊年限為10年，不考慮殘值(3)管理費用中含業(yè)務招待費用130萬元。(4)成本、費用中含實發(fā)工資總額1200萬元、職工福利費180萬元、職工工會經(jīng)費28萬元、職工教育經(jīng)費106萬元。(5)營業(yè)外支出中含通過當?shù)丨h(huán)保部門向環(huán)保設施建設捐款180萬元并取得合法票據(jù)。