同學(xué)你好 成本的確認(rèn)就是購進(jìn)發(fā)票 對 購進(jìn)發(fā)票后面需要附什么單據(jù) 合同,訂單,入庫單
購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品直接銷售的,農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額按照以下方 法核定扣除: 當(dāng)期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期銷售農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量/(1 -損耗率)×農(nóng)產(chǎn)品平均購買單價(jià)×9%/(1+9%) 損耗率=損耗數(shù)量/購進(jìn)數(shù)量 請教一下:1、損耗率是我們企業(yè)自己在填寫進(jìn)項(xiàng)附表得時(shí)候是跟根據(jù)我們實(shí)際損耗的自行填寫得嗎? 2、我們剛成為一般納稅人,如果要抵扣增值稅,操作時(shí)先在備案《農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額扣除標(biāo)準(zhǔn)備案表》,然后我們實(shí)際銷售是水果,開票出去是直接開9個(gè)點(diǎn)得專票嗎?進(jìn)項(xiàng)稅額根據(jù)我們銷售的數(shù)量,以及按照開回來得普票的成本算進(jìn)項(xiàng)稅額嗎?是夠一定要開具成本發(fā)票回來才能算可以抵扣得進(jìn)項(xiàng)
我們是相當(dāng)于從農(nóng)民手上買來初級農(nóng)產(chǎn)品,然后再銷售的,銷售發(fā)票上是免稅,問題1:成本的確認(rèn)就是購進(jìn)發(fā)票對嗎?2:購進(jìn)發(fā)票后面需要附什么單據(jù)
2022年4月發(fā)生下列業(yè)務(wù): (1)購入化妝品一批,取得增值稅專用發(fā)票,不含稅價(jià)款10000元; (2)因管理不善,將3個(gè)月前從農(nóng)民手中收購的用于直接銷售的糧食毀損,賬面成本5460元; (3)從農(nóng)民手中收購大豆1噸用于生產(chǎn)豆制品,收購憑證上注明收購款1500元; (4)購買一批建材用于修繕倉庫,取得增值稅專用發(fā)票,不含稅價(jià)款20000元; 支付給運(yùn)輸公司運(yùn)費(fèi)1000元,取得增值稅專用發(fā)票。 (5)零售日用商品,取得收入113000元; (6)將2個(gè)月前從一般納稅人處購入的一批布料通過政府部門捐贈(zèng)受災(zāi)地區(qū),賬面成本20000元,無同類貨物銷售價(jià)格; 假定相關(guān)可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的發(fā)票均經(jīng)過認(rèn)證,要求計(jì)算: (1)當(dāng)期增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額(考慮轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額);(8分) (2)當(dāng)期增值稅銷項(xiàng)稅額
老師,有這樣一個(gè)選項(xiàng),購進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品既用于生產(chǎn)銷售或委托加工13%稅率貨物,又用于生產(chǎn)銷售其他貨物服務(wù),但未能分開核算的,則以增值稅專用發(fā)票或海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書上注明的價(jià)格,或以農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或銷售發(fā)票上注明的農(nóng)產(chǎn)品買價(jià)扣除9%后的價(jià)格,作為購貨入賬價(jià)格。本選項(xiàng)為正確選項(xiàng)。 我的問題是為什么是扣除9%后價(jià)格計(jì)入入賬價(jià)格而不是10%,農(nóng)產(chǎn)品不是有個(gè)加計(jì)扣除的政策嗎?
老師,公司是做園里綠化施工,這個(gè)月抵扣免稅農(nóng)產(chǎn)品苗木發(fā)票,申報(bào)不了增值稅,提示附列資料二(本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì))第6欄(農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票)稅額數(shù)據(jù)填寫異常,請核對后重新填寫。我是按照勾選認(rèn)證填寫的稅率,不知道為什么就是申報(bào)不起?這是哪里出了問題呀?
老師,一般納稅人增值稅進(jìn)項(xiàng)49863,銷項(xiàng)46320,月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)哈,不用交稅
老師,一般納稅人,取得的進(jìn)項(xiàng)免稅發(fā)票99200,可以抵扣9個(gè)點(diǎn),能我的入賬成本是多少,還是99200嗎?
老師,這道題得第二問,我再計(jì)算的時(shí)候用了最笨的辦法,就是把營業(yè)凈利率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和權(quán)益乘數(shù)計(jì)算出來的,結(jié)果計(jì)算結(jié)果和答案不一致,這樣考試的話算不算對呢?
老師,這道題中我再計(jì)算每股股利的時(shí)候,我把發(fā)給員工的80萬股按照市價(jià)也算進(jìn)去了,導(dǎo)致結(jié)果錯(cuò)誤,我想問的是計(jì)算每股股利得時(shí)候應(yīng)該是股票股利和現(xiàn)金股利和除以在外發(fā)行得普通股股數(shù)對吧?我記得我原來做過類似的題,每股股利應(yīng)該是股利總額除以股數(shù)
請問3月剛成立得公司,沒有業(yè)務(wù)。第二季和第一季度報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表一致。但是申報(bào)完之后才發(fā)現(xiàn)4月份有匯款三筆賬沒入賬,這種情況和這次申報(bào)有影響嘛?
你好老師小規(guī)模納稅人這季度的利潤總額是40893.23應(yīng)該交多少所得稅
請問老師:簡易計(jì)稅方法下,銷售貨物的時(shí)候無需結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?如圖這樣的無需結(jié)轉(zhuǎn)成本?
老師您好,公司買賣二手車的,2023年有一輛車賣出去也開發(fā)票了,稅也交了,但是這輛車買進(jìn)時(shí)沒有記賬,只付了錢,賬上還掛著應(yīng)付賬款是負(fù)數(shù)呢,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了應(yīng)該怎么處理,
其他權(quán)益工具投資轉(zhuǎn)為長投權(quán)益法。是不是要把其他權(quán)益工具投資調(diào)到公允價(jià)后再轉(zhuǎn)入長投? 20.1.1其他權(quán)益工具投資成本為200 20.12.31公允為210 21.12.31公允為220,這時(shí)候轉(zhuǎn)入長投權(quán)益法。 20.1.1 借:其他權(quán)益工具投資—成本200 貸:銀行存款 200 20.12.31 借:其他權(quán)益工具投資—公允價(jià)值變動(dòng) 10 貸:其他綜合收益 10 21.12.31 借:其他權(quán)益工具投資—公允價(jià)值變動(dòng) 10 貸:其他綜合收益 10 借:長投—成本 220 貸:其他權(quán)益工具—成本 200 —公允價(jià)值變動(dòng)20 借:其他綜合收益20 貸:盈余公積2 未分配利潤18
老師,工會(huì)經(jīng)費(fèi)需要計(jì)提嗎?分錄怎么寫
因?yàn)檫^磅單我是沒有的,這個(gè)自己弄的話有什么要求,稅務(wù)是否認(rèn)可
要求就是據(jù)實(shí)稱量 然后由過磅員、材料會(huì)計(jì)簽字