一般納稅人。

主要我12月份沒計提

我1月份計提可以么？

我1月份計提可以么？---不建議補計提了，因為還要使用以前年度損益調(diào)整科目。建議直接繳納直接計入 借：稅金及附加-附加稅/印花稅 ? ? ? 貸：銀行存款

老師。我還有預(yù)繳的環(huán)保稅。到時的分錄是借應(yīng)交稅費。環(huán)保稅。貸銀行存款?，F(xiàn)在這個環(huán)保稅也抵扣不了。我直接把環(huán)保稅轉(zhuǎn)到稅金及附加可以么？

不建議這樣結(jié)轉(zhuǎn)，因為畢竟是預(yù)繳，只有實際發(fā)生了，才需要結(jié)轉(zhuǎn)的。

我后期有收入。我打個比方。我預(yù)繳的是總合同的百分之2后期我有收入。也就是已經(jīng)有實際業(yè)務(wù)發(fā)生了。但是這個環(huán)保稅沒抵扣。