請(qǐng)問下老師 12月31日，根據(jù)本季度利潤總額計(jì)算本月應(yīng)繳納所得稅額以及遞延所得稅費(fèi)用，通過銀行存款預(yù)繳本季度企業(yè)所得稅。提示：資產(chǎn)負(fù)債表債務(wù)法 借：所得稅費(fèi)用 　　　　　　　　　　　　　751,506.76 遞延所得稅資產(chǎn)　?。?60,200.00×25%）65,050.00貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅　[（266,000.64+176,043.04+2,824,183.37）×25%]816,556.76借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅　　816,556.76貸：銀行存款——招商銀行　　　　　816,556.76 老師，這個(gè)題的所得稅費(fèi)用應(yīng)該是816556.76，應(yīng)交企業(yè)所得稅為881606.76，遞延所得稅資產(chǎn)為65050，分錄應(yīng)為借:所得稅費(fèi)用816556.76，借：遞延所得稅資產(chǎn)65050，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅881606.76 老師，這個(gè)題目是做錯(cuò)了，還是我做錯(cuò)了？ 我算的應(yīng)交企業(yè)所得稅是(3266227.05+260200)*0.25=881606.76，所得稅費(fèi)用是3266227.05*0.25=816556.76，遞延所得稅資產(chǎn)為兩者之差額=6

老師，我計(jì)提所得稅，貸方應(yīng)交稅費(fèi)所得稅10，資產(chǎn)負(fù)債表表在應(yīng)交稅費(fèi)處顯示10，到1月做賬時(shí)，寫借應(yīng)交稅費(fèi)所得稅費(fèi)用，貸銀行存款10，可是1月的資產(chǎn)負(fù)債表怎么在應(yīng)交稅費(fèi)處還顯示10，應(yīng)交稅費(fèi)的余額已經(jīng)平了呀

老師，我是一般納稅人，前年交的所得稅，未計(jì)提，直接交的所得稅，分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 16000 貸方：銀行存款 16000，現(xiàn)在我的資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費(fèi)余額-16000，我今年調(diào)了一筆分錄，借：利潤分配_未分配利潤16000,貸：應(yīng)交稅費(fèi)_所得稅16000,現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤和利潤表的凈利潤相差16000元，是還有做什么分錄嗎

老師，收到退回所得稅 分錄所得費(fèi)費(fèi)用在貸方是正數(shù)還是負(fù)數(shù) 當(dāng)年計(jì)提： 借：所得稅費(fèi)用 10 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 10 交稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 10 貸：銀行存款 10 收到退回所得稅 3 元 分錄怎么寫 借：銀行存款 3 貸：所得費(fèi)費(fèi)用 -3 （是正數(shù)還是負(fù)數(shù)）

老師您好，因?yàn)橄却U納了個(gè)稅，但工資跨月了都沒發(fā)，然后應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅余額就在借方掛著，資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費(fèi)也顯示著負(fù)數(shù)沒問題吧？