是的，只是上游公司被稅局查了，稅局說我們這邊也不能用。

?你好 那 就是估計(jì)失控了。 那你就做 ：借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅? 借?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸銀行存款 借未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整??

未分配利潤(rùn)好像不是科目，是項(xiàng)目吧

?你好? ?利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)?

那所得稅怎么處理呢，是按之前的所得稅稅率來(lái)交嗎，又存在稅收優(yōu)惠

所以這個(gè)金額怎么確定

?你好 我上面就是給你做的 企業(yè)所得稅計(jì)提和繳納 結(jié)轉(zhuǎn)分錄。? 你去修改年報(bào)。 看具體修改后需要補(bǔ)多少企業(yè)所得稅的來(lái)判斷金額? ?

你意思是去更改19年的年報(bào)是嗎

老師，我覺得你的分錄好像只調(diào)整了所得稅，但是利潤(rùn)沒調(diào)整

?你好是的?？隙ㄒ雀牧四陥?bào)。 根據(jù)實(shí)際的金額 你才能判斷需要補(bǔ)多少稅費(fèi)的??

假設(shè)就按25%的稅率，那應(yīng)該要補(bǔ)交的稅費(fèi)是25000，同時(shí)，利潤(rùn)要調(diào)整75000是吧。那調(diào)增利潤(rùn)這個(gè)分錄怎么做

?你好? 是的。? ? ? 調(diào)增利潤(rùn) 不做分錄。 你補(bǔ)企業(yè)所得稅計(jì)提和繳納分錄就行了。 上面我給你寫的分錄 就是? ?

不用調(diào)增利潤(rùn)的話，那是直接改報(bào)表還是怎么樣

?你好 直接改年年報(bào) 。你們有年報(bào)納稅調(diào)整表的。 不改賬 。 你只是 調(diào)整后有補(bǔ)稅的 做分錄處理即可。? ?

好的，我就是覺得如果不改的哈，那報(bào)表數(shù)據(jù)對(duì)不上，因?yàn)槭怯媒鸬龅?，?bào)表是自動(dòng)生成的，那以后不是要一直調(diào)整