是的，只是上游公司被稅局查了，稅局說我們這邊也不能用。

?你好 那 就是估計失控了。 那你就做 ：借以前年度損益調整貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅? 借?應交稅費-應交企業(yè)所得稅 貸銀行存款 借未分配利潤貸以前年度損益調整??

未分配利潤好像不是科目，是項目吧

?你好? ?利潤分配-未分配利潤?

那所得稅怎么處理呢，是按之前的所得稅稅率來交嗎，又存在稅收優(yōu)惠

所以這個金額怎么確定

?你好 我上面就是給你做的 企業(yè)所得稅計提和繳納 結轉分錄。? 你去修改年報。 看具體修改后需要補多少企業(yè)所得稅的來判斷金額? ?

你意思是去更改19年的年報是嗎

老師，我覺得你的分錄好像只調整了所得稅，但是利潤沒調整

?你好是的?？隙ㄒ雀牧四陥?。 根據(jù)實際的金額 你才能判斷需要補多少稅費的??

假設就按25%的稅率，那應該要補交的稅費是25000，同時，利潤要調整75000是吧。那調增利潤這個分錄怎么做

?你好? 是的。? ? ? 調增利潤 不做分錄。 你補企業(yè)所得稅計提和繳納分錄就行了。 上面我給你寫的分錄 就是? ?

不用調增利潤的話，那是直接改報表還是怎么樣

?你好 直接改年年報 。你們有年報納稅調整表的。 不改賬 。 你只是 調整后有補稅的 做分錄處理即可。? ?

好的，我就是覺得如果不改的哈，那報表數(shù)據(jù)對不上，因為是用金蝶做的，報表是自動生成的，那以后不是要一直調整