尊敬的老師，您好！我初次干財(cái)務(wù)，基礎(chǔ)薄弱，單位主營(yíng)打水井，通過(guò)招投標(biāo)承攬工程，在去年承攬了10眼財(cái)政項(xiàng)目為牧區(qū)牧民打井工程，合同中只約定了每眼機(jī)井5萬(wàn)元，10眼機(jī)井共計(jì)50萬(wàn)元；另外，合同中沒(méi)有約定自籌資金一項(xiàng)，要求每一眼機(jī)井，老鄉(xiāng)向我單位交自籌資金0.5萬(wàn)元，10眼井自籌資金共計(jì)5萬(wàn)；驗(yàn)收完工后，我單位開(kāi)具增值稅發(fā)票50萬(wàn)元，我單位肯定可以把財(cái)政撥下來(lái)的工程款這塊資金50萬(wàn)元確認(rèn)收入，對(duì)另外一塊自等資金5萬(wàn)元是否可以確認(rèn)收入？因?yàn)槲覀兊闹鞴芫忠蟀?萬(wàn)的牧民自等資金中的2萬(wàn)元轉(zhuǎn)給本糸統(tǒng)的其他單位，另外的自等資金3萬(wàn)，主管局允許我單位自由支配(這3萬(wàn)肯定是屬于我單位的款項(xiàng)了)，請(qǐng)問(wèn):①在老鄉(xiāng)向我單位交來(lái)自籌資金共計(jì)5萬(wàn)時(shí)，怎樣記會(huì)計(jì)分錄？時(shí)隔幾個(gè)月后②轉(zhuǎn)給本糸統(tǒng)的其他單位的自籌資金2萬(wàn)元，怎樣記會(huì)計(jì)分錄？③確認(rèn)留到本單位支配的3萬(wàn)元自籌資金，怎樣記會(huì)計(jì)分錄？

建筑工程項(xiàng)目，已經(jīng)完工。甲方獎(jiǎng)勵(lì)50萬(wàn)獎(jiǎng)金需要開(kāi)具發(fā)票。獎(jiǎng)金屬于清單外的，會(huì)計(jì)分錄怎么做比較合適？是做其他業(yè)務(wù)收入還是合同收入比較好？可以做營(yíng)業(yè)外收入嗎？希望老師解答一下，謝謝啦！

老師您好，想咨詢?nèi)齻€(gè)問(wèn)題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì)，沒(méi)合同，假如年初到年底，一共收到預(yù)收賬款200萬(wàn)，對(duì)方一直不開(kāi)票說(shuō)以后再開(kāi)，我們也為對(duì)方服務(wù)了，也值他們付的款項(xiàng)，所以12月底想確認(rèn)不開(kāi)票收入。1:我們平時(shí)開(kāi)出發(fā)票的項(xiàng)目名稱是：專業(yè)技術(shù)服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)這200萬(wàn)的無(wú)票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交？2:以前的工資全入了管理費(fèi)用，其實(shí)在收到預(yù)收賬款時(shí)，人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了，只是沒(méi)確認(rèn)收入，就記入了管理費(fèi)用，現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時(shí)，如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本，這成本費(fèi)用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎(jiǎng)金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎？3:公司注冊(cè)資本10萬(wàn)，確認(rèn)收入后，彌補(bǔ)以前年度虧損后，凈利潤(rùn)假設(shè)按100萬(wàn)計(jì)算，第一次提取盈余公積金，按10%計(jì)算，10萬(wàn)，就會(huì)遠(yuǎn)超（注冊(cè)資本的50%）5萬(wàn)，那怎么提取，是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬(wàn)，還是只按利潤(rùn)的一半50萬(wàn)來(lái)提取10%5萬(wàn)？謝謝，麻煩老師了。

請(qǐng)教會(huì)計(jì)分錄 業(yè)務(wù)場(chǎng)景 品牌方A 代理商B 兩方年度簽訂銷售任務(wù)目標(biāo)合同分解到季度、月度 當(dāng)代理商B每月完成銷售任務(wù)目標(biāo)時(shí)，品牌方給予代理商B一定的獎(jiǎng)勵(lì)以次鼓勵(lì) 獎(jiǎng)勵(lì)以折現(xiàn)的形式不直接轉(zhuǎn)賬，還是在年度結(jié)算時(shí)，沖抵代理商B要付給品牌方的應(yīng)付賬款， 開(kāi)票以實(shí)際送貨金額開(kāi)，付貨款以實(shí)際送貨金額-獎(jiǎng)勵(lì)支付 舉例 2024年，合同目標(biāo)額2000萬(wàn)，分解至9月份完成150萬(wàn)，獲得獎(jiǎng)勵(lì)50000元 9月發(fā)工資時(shí)代理商先按60%*50000=30000元墊付先發(fā)給員工， 年末結(jié)算的時(shí)候，應(yīng)付品牌方貨款1000萬(wàn)。品牌方開(kāi)發(fā)票1000萬(wàn) 代理商實(shí)際支付貨款=1000-5=995萬(wàn)， 老板說(shuō)：發(fā)給員工的30000萬(wàn)是往來(lái)款，不應(yīng)該做營(yíng)業(yè)外收入，避免產(chǎn)生沒(méi)必要的稅金 請(qǐng)問(wèn)代理商的賬務(wù)處理會(huì)計(jì)分錄怎么寫