老師。我們是小規(guī)模企業(yè)。2020年總收入40萬(wàn)成本60萬(wàn)。實(shí)際虧損20萬(wàn)。 但是60萬(wàn)的成本都是沒發(fā)票的。這個(gè)怎么辦？ 最后納稅調(diào)增的時(shí)候要算40萬(wàn)利潤(rùn)嗎？

老師。 我們是小規(guī)模納稅人。 現(xiàn)在在做去年10-12月的帳。12最后是不是必須年末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)？ 現(xiàn)在本年利潤(rùn)在貸方實(shí)際虧損的。如果結(jié)轉(zhuǎn)后。 今年5月納稅調(diào)增的時(shí)候需要扣除40萬(wàn)無(wú)發(fā)票的成本，那到時(shí)候現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)的本年利潤(rùn)怎么處理？

老師 我是小規(guī)模 2021年收入 9.2萬(wàn) 成本2.8萬(wàn) 工資10.8萬(wàn) 利潤(rùn)是負(fù)數(shù) 稅管員要讓我們做企業(yè)所得稅匯算的時(shí)候 交點(diǎn)企業(yè)所得稅 ，那我們納稅調(diào)增的時(shí)候 哪個(gè)項(xiàng)增加？

你好，老師，申報(bào)2021年度企業(yè)所得稅的時(shí)候，本來(lái)利潤(rùn)是虧損40萬(wàn)，有4萬(wàn)沒有發(fā)票，做了調(diào)整，利潤(rùn)變成虧損36萬(wàn)，我需要做什么分錄嗎？

老師，您好！我們是小規(guī)模建筑公司，之前的會(huì)計(jì)去年暫估了60萬(wàn)的成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)付賬款-暫估，然后我沖了40萬(wàn)，還有20萬(wàn)沒沖！今年收到匯算清繳之前，收到成本發(fā)票怎么賬務(wù)處理？