老師，請問，我們公司是銷售安裝空調(diào)的一般納稅人企業(yè)，上個月開票出去了，因為進項發(fā)票不夠，拿了一些其他空調(diào)發(fā)票來抵扣，那我做賬的時候沒有開出去的空調(diào)要進庫存商品嗎？只是結(jié)轉(zhuǎn)成本得時候不用結(jié)轉(zhuǎn)這個？

我是一般納稅人公司，2020年沒有任何成本費用票票抵扣企業(yè)所得稅，但是在2019年有大量的進項票，做了庫存商品，2019年12月資產(chǎn)負債表有152萬的庫存商品，如果在2020年每個月有開票出去的情況下，結(jié)轉(zhuǎn)成主營業(yè)務(wù)成本是不是就不需要拿票抵扣了？

老師，因2023年11和12月有進項票沒有抵扣，庫存也不夠?qū)е滤枚愐步涣撕枚?，?dǎo)致當年繳納增值稅91000，然后在2024年把2023年剩余的票全認證了，認證的直接計入成本了，其實庫存數(shù)量是2023到2024年額量是剛好的，但因會計不記入庫存，現(xiàn)在留底稅額57000，但庫存商品0，這種情況，因去年的缺少成本的都交所得稅了，我要怎么調(diào)整這個賬呢？是不是把這個留底稅額對應(yīng)的庫存商品調(diào)整出來呢？

老師 2023年1月份A公司銷售給B公司貨 A公司發(fā)貨了 B公司也付款了 B公司收到A公司的發(fā)票 也抵扣了稅額 庫存也結(jié)轉(zhuǎn)了成本 今年12月稅務(wù)查到了 2023年1月A公司 開的銷售發(fā)票未繳納增值稅 要求B公司須將2023年1月已抵扣的進項發(fā)票轉(zhuǎn)出 當初做的分錄是 借：庫存商品1000 借應(yīng)交稅金/進項130 貸：應(yīng)付賬款/B公司1130 借主營業(yè)務(wù)成本1000 貸 庫存商品1000 老師請問問題 1. 進項發(fā)票的稅額轉(zhuǎn)出 可以理解 因為A公司未繳納增值稅 B公司是不可以抵扣 2.發(fā)票是正票 不是廢票 原來的借主營業(yè)務(wù)成本1000 貸庫存商品1000 要沖回嗎 我覺得不應(yīng)該沖回的

老師請問一下，我剛?cè)肼毩艘患疑藤Q(mào)公司，這家公司的賬以前是代理記賬公司做的，沒有設(shè)置庫存商品科目，他們以前收到進項票的庫存商品直接入主營業(yè)務(wù)成本，現(xiàn)在2025開始我要建庫存商品，但我也不知道以前剩余那些庫存商品沒開出去，老板也不知道，那2025年一月建庫存商品開始，是不是開票后沒有庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)的就不結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，有的庫存商品的就結(jié)轉(zhuǎn)，慢慢的自己整理個進銷存表格，這種操作對不