你好!可以暫估成本,只要匯算清繳前去的發(fā)票就可以

你好,目前遇到一個(gè)問題在申報(bào)19年企業(yè)所得稅的時(shí)候,企業(yè)所得稅收入少確認(rèn)了60多萬(wàn),經(jīng)過核查是屬于月末會(huì)計(jì)少結(jié)轉(zhuǎn)了60多萬(wàn),現(xiàn)在我進(jìn)行企業(yè)企業(yè)所得稅納稅修改,增加收入了,如若不調(diào)整成本就會(huì)存在要上稅,但是有一張19年12月的發(fā)票我做到了20年1月份的賬里面,現(xiàn)在要怎么處理比較妥當(dāng)~
您好,19年暫估了一筆成本當(dāng)時(shí)在19年申報(bào)的企業(yè)所得稅匯算清繳里面體現(xiàn)了,發(fā)票在20年1月里入賬,我現(xiàn)在正確的賬務(wù)處理是不是紅沖預(yù)估分錄,然后再把20年1月入賬的憑證沖銷了,這樣成本就還屬于19年,不屬于20年,跟20年也沒有什么沖突。
老師,我們19年收入40萬(wàn),但是一直沒有成本支出,19年繳納了增值稅,沒有報(bào)企業(yè)所得稅,現(xiàn)在要報(bào)20年最后一個(gè)月企業(yè)所得稅了,不知道是否還可以不交延期等待2021年有成本支出了再交所得稅?
老師好,現(xiàn)在12月了,我們公司這一年都沒有交企業(yè)所得稅,一直是預(yù)提費(fèi)用,現(xiàn)在還差200萬(wàn)的成本票,我們?nèi)粝肷俳黄髽I(yè)所得稅是必須1月報(bào)稅時(shí)湊夠成本票嗎?還是明年4月匯算清繳前湊夠也行?
老師,我們2022年會(huì)算清繳調(diào)增,把暫估入庫(kù)做成本,沒有發(fā)票的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本調(diào)增出來(lái),現(xiàn)變成未分配利潤(rùn)就有400多萬(wàn),我們要交企業(yè)所得稅嗎?現(xiàn)在2023年了,但是我們沒有分配這個(gè)利潤(rùn)要交分紅所得稅交企業(yè)所得稅嗎?
其他資產(chǎn)指的是什么?
老師,你好。500元以下的零星支出怎么據(jù)實(shí)扣除, 如果不是一天買的,確實(shí)跟生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān),金額一百兩百物品又不能取得發(fā)票的,怎么在所得稅前處理呢
你好老師,在學(xué)習(xí)實(shí)操的時(shí)候,老師講到增值稅申報(bào)時(shí)填寫的金額是利潤(rùn)表首行的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的數(shù)據(jù),也就是說(shuō),營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的數(shù)據(jù)與增值稅的數(shù)據(jù)是一致的,請(qǐng)問營(yíng)業(yè)外收入一律不繳納增值稅嗎,謝謝
老師好,生產(chǎn)企業(yè),前期投入的建的廠房的錢都是老板用自己賬戶打進(jìn)對(duì)方賬戶個(gè)人卡里,對(duì)方開票需要加點(diǎn),廠房已經(jīng)建成幾個(gè)月,已投入使用幾個(gè)月,幾百萬(wàn)的廠房,請(qǐng)問給補(bǔ)入到賬里嗎?有什么注意事項(xiàng)?
發(fā)票的抵扣期限是多久
個(gè)體戶做跨境電商的,在TikTok平臺(tái),賣給國(guó)外,要不要交增值稅
費(fèi)用發(fā)票開了可以不入賬不入費(fèi)用嗎
發(fā)票單位用“噸”,報(bào)關(guān)單上單位用“千克”不一致影響退稅嗎
這題看不懂,老師,怎樣認(rèn)為是會(huì)計(jì)上確認(rèn)收入?
老師,非盈利組織,主要就是收入捐贈(zèng)者捐贈(zèng)助學(xué)金,這個(gè)助學(xué)金是限定性資產(chǎn)嗎?然后我支付出去的時(shí)候選擇了業(yè)務(wù)活動(dòng),捐贈(zèng)支出助學(xué)金,我在期末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候收入捐贈(zèng)都限定資產(chǎn)里面去了,但是我支付的助學(xué)金結(jié)賬到非限定里面去,導(dǎo)致期末我限定性資產(chǎn)正數(shù),非限定數(shù)據(jù)是負(fù)數(shù),這個(gè)是不是不對(duì)


明白了,謝謝您(*°?°)=3
不客氣 歡迎下次提問 滿意請(qǐng)好評(píng)謝謝