久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
Q

老師公司收到稅局退還以前年度所得稅,我做賬 借:銀行存款,貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交所得稅, 借應(yīng)交費(fèi)應(yīng)交所得稅,貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整貸,貸利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)。賬做完以后,資產(chǎn)負(fù)債表不平衡,期末資產(chǎn)總計(jì)比權(quán)益總計(jì)少了當(dāng)月的本年利潤(rùn)數(shù),這要怎么辦?

2021-01-08 19:13
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-01-08 20:17

你好 我看你分錄對(duì)著呢 你是確定以前沒(méi)有做賬務(wù)處理 對(duì)吧

頭像
快賬用戶2250 追問(wèn) 2021-01-08 20:33

老師,6月收到的退稅,當(dāng)月做了借:銀行存軟,貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交所得稅,我把這筆分錄沖銷(xiāo)了,做了這筆。資產(chǎn)負(fù)債表就不平了

頭像
齊紅老師 解答 2021-01-08 21:12

你好? 你6月做的借:銀行存軟,貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交所得稅? ?是在幾月沖銷(xiāo)的呢?沖銷(xiāo)分錄是原路沖的嗎

頭像
快賬用戶2250 追問(wèn) 2021-01-08 21:57

老師,是在12月原路沖銷(xiāo)的

頭像
齊紅老師 解答 2021-01-08 22:33

嗯,未分配利潤(rùn)金額是直接調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)了,不體現(xiàn)在利潤(rùn)表上的。

頭像
快賬用戶2250 追問(wèn) 2021-01-08 22:37

老師,不明白啊

頭像
齊紅老師 解答 2021-01-08 22:48

這個(gè)是做的以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目造成的,這個(gè)科目你做的這個(gè)分錄,借以前年度損益調(diào)整貸,貸利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn),他影響了利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)會(huì)計(jì)科目,但是不影響本年的利潤(rùn)。

頭像
快賬用戶2250 追問(wèn) 2021-01-08 22:50

老師那怎樣將資產(chǎn)負(fù)債表調(diào)對(duì)呢

頭像
齊紅老師 解答 2021-01-09 15:04

你好,得調(diào)整期初金額,調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表中貨幣資金、未分配利潤(rùn)項(xiàng)目的年初數(shù),即貨幣資金、未分配利潤(rùn)項(xiàng)目的年初數(shù)都加上錢(qián)款,這樣,資產(chǎn)負(fù)債表就平了.

還沒(méi)有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
咨詢
相關(guān)問(wèn)題討論
你好 我看你分錄對(duì)著呢 你是確定以前沒(méi)有做賬務(wù)處理 對(duì)吧
2021-01-08
您好,這個(gè)如果調(diào)整以前年度,本身就會(huì)導(dǎo)致這個(gè)報(bào)表不平的啊,這個(gè)是正常的
2025-04-02
你好,請(qǐng)問(wèn)你想問(wèn)的問(wèn)題具體是?
2023-05-29
你好,這樣不直接對(duì)應(yīng)是正常的,忽略就行
2021-09-06
你好,是按第一種方式 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:以前年度損益調(diào)整 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
2021-01-05
相關(guān)問(wèn)題
相關(guān)資訊

熱門(mén)問(wèn)答 更多>

領(lǐng)取會(huì)員

親愛(ài)的學(xué)員你好,微信掃碼加老師領(lǐng)取會(huì)員賬號(hào),免費(fèi)學(xué)習(xí)課程及提問(wèn)!

微信掃碼加老師開(kāi)通會(huì)員

在線提問(wèn)累計(jì)解決68456個(gè)問(wèn)題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

親愛(ài)的學(xué)員你好,我是來(lái)自快賬的齊紅老師,很高興為你服務(wù),請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎?

您的問(wèn)題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進(jìn)行更多提問(wèn)!

會(huì)計(jì)問(wèn)小程序

該手機(jī)號(hào)碼已注冊(cè),可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問(wèn)
會(huì)計(jì)問(wèn)小程序
會(huì)計(jì)問(wèn)小程序
×