我們公司工程屬于在建籌備期，但是上一個會計做賬已經(jīng)費用化了?，F(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)想把以前賬目全部轉(zhuǎn)回到在建工程科目里，但是這樣會影響到未分配利潤，請問怎么轉(zhuǎn)回？如果存在跨年怎么轉(zhuǎn)回？ 上一個會計做賬舉例如下： 1.借：財務(wù)費用100 貸：銀行存款100 2.借：業(yè)務(wù)招待費150 貸：銀行存款150 3.借本年利潤250 貸：財務(wù)費用100 業(yè)務(wù)招待費150 4.借：未分配利潤250 貸：本年利潤250

我們公司工程屬于在建籌備期，但是上一個會計做賬已經(jīng)費用化了。現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)想把以前賬目全部轉(zhuǎn)回到在建工程科目里，但是這樣會影響到未分配利潤，請問怎么轉(zhuǎn)回？已存在跨年問題 上一個會計做賬舉例如下： 1.借：財務(wù)費用100 貸：銀行存款100 2.借：業(yè)務(wù)招待費150 貸：銀行存款150 3.借本年利潤250 貸：財務(wù)費用100 業(yè)務(wù)招待費150 4.借：未分配利潤250 貸：本年利潤250

工會賬戶沒有獨立建賬，現(xiàn)在和公司的業(yè)務(wù)混在一起，現(xiàn)在想分開核算，我已經(jīng)把工會業(yè)務(wù)的會計分錄已經(jīng)沖回了，沖完后，現(xiàn)在公司賬上銀行存款-工會上有全部的工會返還款，怎么做科目，才能把銀行存款-科目的余額變成0！

宋老師，上回咨詢工會委員會給員工發(fā)節(jié)日慰問品，的事，你說工會有獨立的銀行賬戶和獨立的工會賬套，公司還要設(shè)銀行存款二級科目工會賬戶，我企業(yè)是工會銀行收到上級返款，就在工會的賬套里做借銀行存款，貸上級撥款收入，公司的賬沒做任何賬務(wù)處理，現(xiàn)在用這個工會返款給員工做福利，公司的賬就不會做了，只知道這個福利要和應(yīng)付工資一起交個稅，可這樣個稅系統(tǒng)的收入就大于所得稅年報里的工資薪金數(shù)了，我該怎么做那，公司的賬能平，公司不做任何賬務(wù)處理，只申報個稅，這會預(yù)警嗎

找郭老師回復(fù)一下。老師 我們公司初建工會的時候 建設(shè)資金是由公司自己墊付的 后來工會成立起來后 總工會轉(zhuǎn)了5萬的建設(shè)基金到工會銀行賬戶，當(dāng)時我做賬是做的，借銀行-工會 貸其他應(yīng)付-工會，后面如果有工會支出，我就做，借 其他應(yīng)付-工會 貸銀行-工會?，F(xiàn)在我們公司的公賬上收到了上季度的工會經(jīng)費返還3萬多，然后我們把公賬上的經(jīng)費返還又轉(zhuǎn)到了工會賬戶，可是這樣后 我的分錄就不平了呀 ，老師 我這分錄是對的嗎 如果是對的話 像后面公賬轉(zhuǎn)工會的時候 其他應(yīng)付-工會 這個科目就沒有余額了呀