這是醫(yī)保部分分錄我懂得，那未交的社保分錄怎么做

同學(xué)，你好，未交社?？梢圆蛔鲇嬏?。

但是員工個人部分11月的社保費已經(jīng)從工資中扣除了啊，不做計提可以嗎？？

11月的社保是公司忘記繳納了，但是費用已從員工工資扣除了

11月的社保，你不是交了醫(yī)療了嗎，上面的分錄就是醫(yī)療的分錄。養(yǎng)老，你扣了員工的，應(yīng)該是在其他應(yīng)收或應(yīng)付上有余額的，你交錢的時候?只交個人的養(yǎng)老，借其他應(yīng)收或應(yīng)付—個人養(yǎng)老? 貸銀行存款。

老師，你看看是不是這樣做的

支付的社保個人借貸最后一個分錄可以不寫，沒有意義，你實際交的時候借其他應(yīng)收—社保個人 ?貸銀行就行

如果只做醫(yī)保分錄，那你到12月份發(fā)工資的時候，那你做11月份工資分錄怎么，比如說，工資5000，個人要交的醫(yī)保100，社保200，到時候?qū)嵃l(fā)工資就4700，如果11月份不計提，12月份的工資分錄怎么做，我表達的不知道老師你能不能理解

你發(fā)工資的時候，把社保扣出來在賬上其他應(yīng)收掛的就可以了， 借應(yīng)付職工薪酬-工資5000 貸其他應(yīng)付款—醫(yī)保個人100 其他應(yīng)付款-養(yǎng)老個人200 銀行存款4700

老師，是不是這樣做

同學(xué)，你好，這次對了。

好，我懂了，等到時社保交了之后，就做一次應(yīng)付賬款沖銷分錄——借：其他應(yīng)付款200貸：銀行存款200，是這樣吧？

同學(xué)，你好，是的，理解對的。

感謝老師