老師 這個(gè)計(jì)提根據(jù)什么數(shù)據(jù)計(jì)提呀

企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額 * 稅率? ? 應(yīng)納稅所得額=①收入總額—②不征稅收入—③免稅收入—④準(zhǔn)予扣除項(xiàng)目金額—⑤允許彌補(bǔ)以前年度虧損?

老師 那我們公司的無(wú)形資產(chǎn)10萬(wàn)成本 但是評(píng)估了50萬(wàn) 以50萬(wàn)元出資企業(yè) 那這樣的話這40可以稅前扣除嗎？

你好，差額就是計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支的

那這營(yíng)業(yè)外是不交企業(yè)所得稅的是吧

營(yíng)業(yè)外收入交企業(yè)所得稅的

我可以根據(jù)12月份的利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)這個(gè)數(shù)字來(lái)計(jì)提企業(yè)所得稅嗎

不可以，應(yīng)納稅所得額=①收入總額—②不征稅收入—③免稅收入—④準(zhǔn)予扣除項(xiàng)目金額—⑤允許彌補(bǔ)以前年度虧損?

有具體點(diǎn)的公式嗎？感覺(jué)看這個(gè)不太清楚

上面的公式很清楚的，。你做匯算清繳的時(shí)候就懂了

那我現(xiàn)在計(jì)提怎么計(jì)提呢

12月份的利潤(rùn)表中的凈利潤(rùn)需要調(diào)增調(diào)減的

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入加上其他業(yè)務(wù)收入加上營(yíng)業(yè)外收入減去主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和費(fèi)用之類的嗎

你好，對(duì)的，你的理解是正確的?

老師，結(jié)轉(zhuǎn)所得稅一般什么時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)

結(jié)轉(zhuǎn)所得稅一般年底結(jié)轉(zhuǎn)

12月份記賬就結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還是繳費(fèi)完結(jié)轉(zhuǎn)？