學(xué)員您好,這個(gè)需要您根據(jù)單位的實(shí)際情況進(jìn)行規(guī)劃,如果預(yù)計(jì)12月一定會(huì)有,那其他月份可以多繳納點(diǎn),達(dá)到平均稅負(fù)就可以了的。這個(gè)稅負(fù)是全年的平均稅負(fù),并不是不可以變動(dòng)的,可以在這個(gè)區(qū)間變動(dòng)。

財(cái)稅2016 36號(hào)文件中第二十九條,計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額等于當(dāng)期無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額*(當(dāng)期簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額+免征增值稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額)/當(dāng)期全部銷(xiāo)售額。 1、請(qǐng)問(wèn)8月有收到專(zhuān)票進(jìn)項(xiàng)稅無(wú)法劃分,不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)=8月的進(jìn)項(xiàng)稅額*(8月簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額+免征增值稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額)/8月全部銷(xiāo)售額,這樣計(jì)算么? 2、12月時(shí)還需要按全年的重新計(jì)算一遍是么?不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)=全年的進(jìn)項(xiàng)稅額*(全年的簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額+免征增值稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額)/全年全部銷(xiāo)售額,這樣計(jì)后,前面月份如進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出少了,需要在12月份把差額再轉(zhuǎn)出么?或是轉(zhuǎn)多了就沖回?
老師,請(qǐng)問(wèn),我今年的費(fèi)用已經(jīng)確定了,只是對(duì)方還沒(méi)有開(kāi)票,估計(jì)要明年才開(kāi),如果我暫估入賬時(shí),暫估了進(jìn)項(xiàng)稅(但是實(shí)際不抵扣,收到發(fā)票再抵),會(huì)不會(huì)有很大風(fēng)險(xiǎn)?就是做賬不規(guī)范,但是不影響實(shí)際繳納的稅金的。。。。我之所以想這樣做,是因?yàn)槿绻粫汗肋M(jìn)項(xiàng)的話(huà),我的賬面上的應(yīng)付暫估就有進(jìn)項(xiàng)稅的差異,負(fù)債就和實(shí)際不符了。
假設(shè)某企業(yè)的稅負(fù)要達(dá)到2.5%,那么這樣的話(huà),如果12月有留抵稅額,是不是就達(dá)不到2.5%了?上次聽(tīng)課時(shí)我還是沒(méi)有明白。全年銷(xiāo)項(xiàng)-全年進(jìn)項(xiàng)除以全年收入=稅負(fù),這樣的話(huà)12月就不能有留抵稅額,但是現(xiàn)實(shí)中12月就會(huì)有的
老師你好! 請(qǐng)問(wèn)一下免抵退的問(wèn)題(生產(chǎn)有內(nèi)銷(xiāo)也有上銷(xiāo)的公司): 第一:免,就是我出口這筆貨物不用交銷(xiāo)項(xiàng)稅是嗎? 假如銷(xiāo)項(xiàng)稅13萬(wàn) 第二:抵:就是我外銷(xiāo)這部份有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的稅額,能拿來(lái)抵扣我因?yàn)閮?nèi)銷(xiāo)這部銷(xiāo)項(xiàng)稅額. 如果:當(dāng)期末留抵稅額≤當(dāng)期“免、抵、退”稅額時(shí),差額是12萬(wàn),就是說(shuō)我能退到手里12萬(wàn)。 這樣就是說(shuō),如果我們這樣出口,免了13萬(wàn)的,還掙到手12萬(wàn)退稅款。 像老板說(shuō)的意思,就是我出口就比全部?jī)?nèi)銷(xiāo)要多掙25萬(wàn),是這意思是嗎?
有個(gè)問(wèn)題,就是我們公司進(jìn)項(xiàng)一直大于銷(xiāo)項(xiàng),這兩年幾乎沒(méi)交過(guò)增值稅和所得稅!我要是不把進(jìn)項(xiàng)發(fā)票勾選認(rèn)證完的話(huà)就會(huì)導(dǎo)致繳稅。但是還有十多萬(wàn)的留底稅,我這樣交增值稅能否交進(jìn)去呢!有交印花稅!齊紅(答疑老師)可以的呀,你的進(jìn)項(xiàng)不抵扣的話(huà),可以正常交稅了。但我交的稅就三四千塊錢(qián)的話(huà),沒(méi)有達(dá)到汽車(chē)行業(yè)的稅負(fù)率。有沒(méi)有影響,因?yàn)槲疫€有十多萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)沒(méi)認(rèn)證抵扣。主要是兩年沒(méi)交過(guò)增值稅了。我突然交點(diǎn)稅有沒(méi)有什么
請(qǐng)樸老師回答,請(qǐng)問(wèn)付7付8這都忘了日清,更正是通欄畫(huà)紅線(xiàn)嗎
老師,請(qǐng)問(wèn)報(bào)個(gè)稅時(shí)的社保數(shù)據(jù)報(bào)錯(cuò)了要不要緊?下期還可以改嗎?主要是因?yàn)橄掳肽杲痤~會(huì)有點(diǎn)增加是吧,但是我報(bào)個(gè)稅的時(shí)候一直忘記了統(tǒng)計(jì)就一直照舊報(bào)的。
國(guó)有土地轉(zhuǎn)讓給企業(yè),會(huì)給企業(yè)開(kāi)發(fā)票嗎?
我們殺豬公司,和客戶(hù)對(duì)好賬,但是到付款時(shí)候,客戶(hù)把我們貨款尾數(shù)抹零不給,這個(gè)到底沖收入還是做財(cái)務(wù)費(fèi)用-折讓 大客戶(hù)金額貨款100-200萬(wàn) 每個(gè)月抹掉1000-2000零頭或者尾數(shù) 小客戶(hù)就會(huì)抹掉尾數(shù)
我們?nèi)馐称饭窘o客戶(hù)返款,如何做賬
老師,稅務(wù)局說(shuō)我們申報(bào)的出口收入與海關(guān)推送的收入不一致,經(jīng)過(guò)檢查發(fā)現(xiàn)沒(méi)有漏申報(bào),就是課程里面講到的匯率差問(wèn)題,我們?nèi)胭~按每月第一個(gè)工作日匯率,海關(guān)是上個(gè)月第三周的匯率,現(xiàn)在老師讓寫(xiě)情況說(shuō)明,不知道怎么寫(xiě),
我們殺豬公司,和客戶(hù)對(duì)好賬,但是付完款,客戶(hù)對(duì)我們把尾數(shù)抹零不給,這個(gè)如何做賬
老師,電商商家對(duì)拼多多和抖音扣的傭金、技術(shù)服務(wù)費(fèi)有疑問(wèn),應(yīng)該找誰(shuí)問(wèn)?找拼多多和抖音的客服嗎?
財(cái)務(wù)崗,最后一輪面試,是老板面的,之前財(cái)務(wù)經(jīng)理面過(guò)了,老板一般都會(huì)問(wèn)些啥
老板租公司辦公室用自己名字簽合同,對(duì)方開(kāi)具的發(fā)票也是老板的姓名,在三個(gè)月后才與對(duì)方變更合同改為公司名稱(chēng),那么前面三個(gè)月老板名字的發(fā)票能入帳嗎?

