老師，咨詢下，在高速公路兩邊買的三角梅和一串紅搞的綠化工程，工程合同昰去年簽的，今年才入賬，是記在建工程還是管理費(fèi)用呢

老師 ，前兩天專管員要過去一趟：原因是公司收入少成本多，我們成立半年，2020年9月開始，是分公司，公司做民宿，就是三個公司的業(yè)務(wù)，我們稅務(wù)賬只有一家就是咨詢服務(wù)，就是公司收毛坯房裝修，然后運(yùn)營出租出去，我們稅務(wù)賬這塊兒就是每單業(yè)務(wù)只收1000元服務(wù)費(fèi)，這些款前期都是直接到總部一家裝修公司，我們本地還沒有裝修公司，所以走公戶轉(zhuǎn)賬的也只是到總部裝修公司公戶，我們稅務(wù)賬只是掛服務(wù)費(fèi)收入和往來，轉(zhuǎn)賬的也只是個別客戶 大多數(shù)客戶都是刷POS到總部私卡，合同裝修也簽的總部，所以我們當(dāng)?shù)囟悇?wù)賬只掛收入是一萬六，只有16單，人員工資社保5人，房租辦公費(fèi)一共有13萬，專管員找我就是費(fèi)用大，了解業(yè)務(wù)，說裝修這塊兒要報(bào)驗(yàn)要給當(dāng)?shù)亓舳悾蝗灰耍偛靠偙O(jiān)讓我和專管員說的是會返給我們當(dāng)?shù)?，總部只是代收，讓?dāng)?shù)厝ソ?，我想了想感覺總監(jiān)應(yīng)該是應(yīng)付專管員，因?yàn)檠b修公司業(yè)務(wù)員工資人事關(guān)系在總部，費(fèi)用走那邊，他轉(zhuǎn)回來我還不是要交所得稅，不過人工材料總部沒走賬，總部年前讓注銷分公司，注冊子公司，在上星期我已經(jīng)把子公司注冊好了，準(zhǔn)備稅務(wù)報(bào)到，現(xiàn)在出了這事，我要不要子公司報(bào)到前先跟分公司專管員打聲招呼，說我們有子公司，要注銷

老師，有個問題想咨詢一下您：我單位為一傳媒公司，2017年承包了一大企業(yè)戶外廣告工程項(xiàng)目，當(dāng)時與一建筑公司簽定了施工合同，當(dāng)年也往建筑公司打工程款50萬，但是一直未開發(fā)票?，F(xiàn)在財(cái)政審計(jì)結(jié)果出來了，我去找建筑公司開發(fā)票，建筑公司以原來是小規(guī)模公司現(xiàn)在是一般納稅人企業(yè)為由，因當(dāng)時未交增值稅，現(xiàn)在讓我繳納增值稅及附加還有企業(yè)所得稅個人所得稅等45%的稅金才肯開票，說業(yè)務(wù)只能這樣處理，但我企業(yè)實(shí)在無法負(fù)擔(dān)這樣的重稅。想問下這樣原未開票的業(yè)務(wù)應(yīng)該如何處理？原來建筑公司走的是掛靠，已收取了我單位的管理費(fèi)和所得稅稅金

、斷，（共碼分。每油綠）(一》小明計(jì)師事各承樓了公0年財(cái)務(wù)報(bào)電計(jì)業(yè)務(wù)，在對公可內(nèi)郵制語行控制試時，了到華興公在贈售與收%中控請動能門收取所容來的訂單單后，由銷售經(jīng)理A對品種、塔，數(shù)量，格，材款件。結(jié)算方式等評核容驗(yàn)卓，由銷即門為張第客化打甲一式的售單一送利信用部門進(jìn)。一香與容何單一起存檔，銷售單來連面可，去運(yùn)門收經(jīng)批的銷售，編時一式多聯(lián)的先號的運(yùn)單，庫門能裝運(yùn)求發(fā)，民爾會出預(yù)客訂單上的畫品數(shù)量和型與銷售單或裝上記榮不一，應(yīng)收款專管好收到發(fā)票系將發(fā)票與中核吃，加銷說，以登記收放和總。并將發(fā)期的技客序檔保存。4,華興公可對銷傳通回物由銷售人員驗(yàn)收，車華興公3年以上的應(yīng)收家款金原大，且經(jīng)詢網(wǎng)有許多都是畢以道面的應(yīng)收東款，當(dāng)事人已經(jīng)不在，情方勝難找。于無人負(fù)責(zé)，只好底，要求：據(jù)了醇列情況，請指出興公同銷售與收畫內(nèi)控活動是存在統(tǒng)路。如果花在請指出缺范并提出改進(jìn)建議。(二)計(jì)員工負(fù)審計(jì)東方公可7年度的各服表，在審計(jì)過程中賣施了加下中計(jì)程序，上，檢查資產(chǎn)負(fù)表日前后的業(yè)收入是百己經(jīng)計(jì)入始當(dāng)?shù)臅?jì)期同，將2017年年產(chǎn)成私賬面舉位規(guī)本與2018午年初單位產(chǎn)品可變現(xiàn)

你好，老師，我想咨詢一下，1.小規(guī)模建筑公司。19年成立，直接沒有建帳，23年7月份財(cái)務(wù)公司給建帳。聽說按原來財(cái)務(wù)報(bào)表建的帳，主要的成本是人員工資，日常開支，由于公司成立那會公司沒有錢，總公司給小公司打錢。開始包工程，當(dāng)初沒有開具發(fā)票，先收的錢，22年以后才給總公司開具發(fā)票，由于當(dāng)初沒有做賬，導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)收賬款大，其實(shí)錢已打到公戶里面，我現(xiàn)在應(yīng)該咋調(diào)帳合理呢？擔(dān)心后期稅務(wù)局查帳有問題，麻煩老師為我解答。 2.目前財(cái)務(wù)報(bào)表其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款金額也大，咨詢老板，老板告知由于當(dāng)初包活沒有錢，借的別人的錢，直接打到老板私卡里面，后來公司有錢了，直接用公戶還錢，也知道財(cái)務(wù)公司給咋做的帳，現(xiàn)在如何處理兩個問題好呢？