你弄錯(cuò)了

你之前一次扣除是享受了優(yōu)惠。 現(xiàn)在你后面是要納稅調(diào)增，你是覺得哪里錯(cuò)了

老師請(qǐng)把你的思路說(shuō)一遍

比如200的資產(chǎn)，你折舊每年40，稅法一次扣除了，第一年你是調(diào)減了160 第二年，你會(huì)計(jì)上還在扣40折舊，稅法上扣完了不可再扣了，調(diào)增會(huì)計(jì)扣的40

你說(shuō)的是利潤(rùn)的調(diào)增吧，我說(shuō)的是費(fèi)用的調(diào)減

那就是一個(gè)意思了。我說(shuō)的是利潤(rùn)調(diào)整。 你如果是費(fèi)用，就是調(diào)減哈

請(qǐng)問我要如何在所得稅的申報(bào)表中填寫這個(gè)調(diào)增的40萬(wàn)元的折舊呢，請(qǐng)老師指教

折舊明細(xì)調(diào)整表里面，你直接填寫調(diào)增金額即可的

在固定資產(chǎn)折舊攤銷及納稅調(diào)整的表格中，賬載金額下的本年折舊攤銷金額填寫會(huì)計(jì)準(zhǔn)則實(shí)際應(yīng)計(jì)提的折舊額，然后再填寫稅收折舊金額，然后就帶出納稅調(diào)整金額了吧，下面欄次還有個(gè)固定資產(chǎn)一次性扣除的那個(gè)欄次不用填寫了吧