你好老師，請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，2019年12月末我們沒(méi)能在月末給甲方提供足夠的成本發(fā)票，到了1月初把成本票補(bǔ)齊了，但是對(duì)方因此為借口扣了我們20%的企業(yè)所得稅。是不是只要在匯算清繳之前補(bǔ)足成本票是沒(méi)問(wèn)題的？

老師你好，請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題。我們上個(gè)季度給購(gòu)票方開(kāi)具了29萬(wàn)的發(fā)票，但是因?yàn)橐驗(yàn)橐恍┱叩脑?，我們要把發(fā)票拿回來(lái)紅沖掉。但是對(duì)方以發(fā)票已經(jīng)入賬的理由拒絕了，他說(shuō)我們現(xiàn)在重新開(kāi)給他的發(fā)票，他入不了賬，老師，按照我的想法，就算發(fā)票給回我們，我們本月重新開(kāi)給他，他還是可以入賬的啊，這個(gè)不是可以在做匯算清繳的時(shí)候去處理嗎？而且我們開(kāi)具得去普票發(fā)票，企業(yè)所得稅也是按照季度申報(bào)吖

老師您好，有個(gè)問(wèn)題，因五月份在匯算清繳前必須要把往年暫估的成本給處理了，但是呢有些確實(shí)是有專票的，因疫情原因?qū)Ψ介_(kāi)不出發(fā)票來(lái)，我們就讓對(duì)方提供費(fèi)用，先沖銷先入帳了，但是呢有些有可能是專票，那我五月份就不把進(jìn)項(xiàng)稅額做進(jìn)去嗎？當(dāng)月沒(méi)開(kāi)票沒(méi)法勾選到，和帳里稅額就不一致了，等收到發(fā)票再補(bǔ)稅費(fèi)科目嗎？我們是免稅的，進(jìn)項(xiàng)稅額是做轉(zhuǎn)出的，所以稅額都是算在成本里面的

老師，請(qǐng)教您一個(gè)問(wèn)題，22年年末預(yù)提了30萬(wàn)成本，然后在匯算清繳結(jié)束前因其中5萬(wàn)沒(méi)辦法拿到發(fā)票，所以在匯算清繳工作中成本納稅調(diào)減了5萬(wàn)，實(shí)際申報(bào)了25萬(wàn)的成本，但今天業(yè)務(wù)把發(fā)票拿來(lái)后才知道開(kāi)具的都是普票，也就是說(shuō)實(shí)際成本應(yīng)該30萬(wàn)（去年預(yù)提的時(shí)候是按照專票不含稅來(lái)預(yù)提的）。對(duì)于此差異，該如何做會(huì)計(jì)處理呢？

老師，你好，我們是一家建筑企業(yè)，2023年12月我們收到一張發(fā)票，并入了成本，但是在申報(bào)增值稅的時(shí)候提醒我們這張發(fā)票有問(wèn)題，當(dāng)時(shí)企業(yè)所得稅已經(jīng)申報(bào)了，于是增值稅我們?nèi)∠斯催x，沒(méi)有變動(dòng)企業(yè)所得稅，2024年對(duì)方把發(fā)票開(kāi)給我們，我們應(yīng)該怎么入賬呢，影響企業(yè)所得稅嗎？