請問老師我們有一個(gè)固定資產(chǎn)在2019年6月就清理了，賬已經(jīng)處理了固定資產(chǎn)清理，但是固定資產(chǎn)模塊沒有處理這個(gè)資產(chǎn)，所以從2019年7月至2021.1月還在繼續(xù)計(jì)提折舊，現(xiàn)在總賬的累計(jì)折舊和固定資產(chǎn)模塊就不符了，我得怎么做分錄來調(diào)整呢？

采買了一大批設(shè)備，正常使用年限在3年左右，現(xiàn)限制出租，但出租3個(gè)月的租金是采購的90%左右，之前都一直折舊，這個(gè)金額是否可以認(rèn)定為融資租賃呢，之前我們是做的固定資產(chǎn)，現(xiàn)在需要調(diào)整嗎，怎么處理

我公司是一般納稅人，21年3月份買的車，5月份壞了，已計(jì)提兩月折舊，經(jīng)協(xié)商后可以全額換一臺新車，但當(dāng)時(shí)沒有辦理退貨，而是我司重新開了一張銷售發(fā)票出去，等22年1月新車到了，對方又開了一張發(fā)票過來，目前的問題是，當(dāng)時(shí)5月份退車的時(shí)候沒有做固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)出，到現(xiàn)在還在計(jì)提折舊，現(xiàn)在1月份要調(diào)整，這個(gè)會計(jì)分錄要怎么做比較好呢？

老師請問一下小規(guī)模納稅人2019年建造一個(gè)蒙古包當(dāng)時(shí)開建造過程中開回來的工程服務(wù)費(fèi)發(fā)票沒有做在建工程。直接入了主營業(yè)務(wù)成本了，后來蒙古包建成了還有一部分工程款也沒結(jié)清所以發(fā)票也沒有。賬上也沒有體現(xiàn)任何固定資產(chǎn)。2021年公司老板找審計(jì)出了評估報(bào)告現(xiàn)在2022年讓我根據(jù)評估報(bào)告把固定資產(chǎn)補(bǔ)入賬呢。我具體應(yīng)該怎么做？那19年的成本還需要做調(diào)整嗎？具體怎么操作？麻煩老師幫我分析一下并寫一下具體操作流程和分錄。萬分感謝