你好,城建及教育附加是按應(yīng)交增值稅計算。你舉例情況是按60萬計算附加稅
還有個問題有關(guān)城建稅附加提取的,不知道你們實務(wù)中怎么操作,一般而言當月應(yīng)繳納的增值稅不是在當月繳納,比如上月未交增值稅4萬,本月繳納的,本月銷項稅額12萬,進賬稅額9萬,本月應(yīng)繳納的增值稅是3萬,計提城建和教育費附加時是按本月實際繳納的4萬計提還是按當月應(yīng)繳納的3萬計提城建和教育費附加
老師,請問城建及教育附加是按銷項稅額計算,還是按應(yīng)交增值稅計算?例如本月銷項稅額是80萬,進項稅額是20萬,城建和教育附加是按80計算還是按80-20計算?
財稅2018 80號文:對實行增值稅期末留抵退稅的納稅人,允許其從城市維護建設(shè)稅、教育費附加和地方教育附加的計稅(征)依據(jù)中扣除退還的增值稅稅額。 若當期應(yīng)納稅額小于退稅額,那么還可以后續(xù)扣減嗎。比例,本月應(yīng)納稅額50萬,本月退稅額80萬元,因退稅額大于應(yīng)納稅額,所以本月不用繳納城建稅及教育費附加,次月應(yīng)納稅額50萬元,請問次月計算城建稅及附加的計稅基礎(chǔ)是50萬元還是20萬元(50-(80-50))
假如本月銷售收入80萬元(不含稅),進項金額64萬(不含稅),計提印花稅、城建稅、教育附加稅、地方教育附加稅,企業(yè)所得稅,計算稅費并編制憑證
本月有銷項稅,但是沒有進項稅,那是不是按照銷項稅來算城建稅和教育附加稅
老師好,請問為了節(jié)約成本,公司采購材料用現(xiàn)金支付,請問最大限度可以是多少,有哪些合法合規(guī)操作方法
我想問一下,出口退稅CIF價出口,海運費這塊要怎么處理,能不能入銷售費用。
董老師 在線嗎?有問題想咨詢您~
老師,轉(zhuǎn)讓股權(quán)部分實繳,注冊資本100萬,所有者權(quán)益56萬(其中實繳資本38萬,未分配利潤18萬),以15萬元轉(zhuǎn)讓15%的股份,需要繳納多少個人所得稅和印花稅?計稅公式是什么?
老師工商變更后企業(yè)的原章程怎么查?稅務(wù)局老師能看到工商備案的變更后的企業(yè)章程和股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議嗎?
老師,個體戶不能給法人開工資,可以法人交社保嗎?如果交社保也要綜合申報嗎?
老師您好,有限合伙企業(yè),有四個合伙人分別是ABCD四家法人公司,D公司未實繳但已分紅100萬元,D的認繳資金是2.5萬元,但在2024年沒繳,已經(jīng)分了100萬元了,這個賬務(wù)如何處理呢?D公司2025年才繳2.5萬元的投資款
這個為什么折舊為什么是進制造費用?題目中哪里有體現(xiàn)?
2023年1月1日個報分錄咋做
公司公戶收到了一筆個人通過私戶交回的處置廢舊材料款,財務(wù)有違規(guī)責任嗎