我公司是新成立的，職工人員一人，這個月應付職工薪酬是零，個稅申報時零，這個月為一人購買了社保，請問怎樣計提社保??？會計分錄如何？

比如，新增A員工實發(fā)工資3000元，每月個人社保部分是50元/人，公司部分是55元/人，社保局當月扣除社保不含A員工的部分，在下月一共扣了A員工兩個月的社保，分錄：計提時借：管理費用-工資3050 貸：應付職工薪酬-工資3050 計提公司社保 借：管理費用-公司社保 55 貸：應付職工薪酬-公司社保55 實際繳納社保時調整社保 借：應付職工薪酬-工資 50 貸：管理費用 50（個社部分） 借：應付職工薪酬-公司社保 55 貸：管理費用-公司社保55，想問我這樣做分錄有問題嗎？

老師問下，我們是物業(yè)公司，公司給員工繳納社保，公司部分6000，個人部分是4000，當月計提社保.借主營業(yè)務成本-社保-公司6000 貸應付職工薪酬-社保-公司6000 繳納社保：借應付職工薪酬-社保-公司6000 其他應收款-社保-個人4000 貸銀行10000 等下個月發(fā)工資時再做其他應收款-社保-個人款從工資中收回，這樣寫分錄合適？

老師，這個月養(yǎng)老金基數(shù)調整退1—8月的，繳費直接抵減了，這樣的話會計分錄怎么做，我平時做賬計提，借管理費用-社保，貸應付職工薪酬-社保，繳費借應付職工薪酬-社會保險單位，應付職工薪酬-社會保險個人，貸銀行存款，

一個公司給人掛靠交社保 并走公司流程的分錄 ?我這么做 借：管理費用-社保 （單位） 貸：應付職工薪酬- 社保（單位）； 交的時候 借：應付職工薪酬- 社保（單位） 其他應收- 個人 貸 ：銀行存款 （這樣做分錄 應付職工薪酬-社保 這里就是不平的呀） ?這樣應付職工薪酬- 社保（單位） 這個科目的金額會不平 這個怎么處理