法人來(lái)報(bào)銷辦公費(fèi)和他代付的其他員工出差的費(fèi)用，但是有沒(méi)有錢付款，這個(gè)分錄如何寫，摘要如何寫

上一年員工未報(bào)銷的辦公費(fèi)用63.5元（借 費(fèi)用-辦公費(fèi)用， 貸 其他應(yīng)付款-個(gè)人）都已結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)，這個(gè)月要給他們報(bào)銷，如何做會(huì)計(jì)分錄？

老師： 上月我們員工墊付了費(fèi)用，然后寫了支出單已經(jīng)入賬，做分錄： 借：管理費(fèi)用/辦公費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款 -員工名字 然后這個(gè)月需要支付墊付費(fèi)用做分錄如下 借：其他應(yīng)付款-員工 貸：銀行存款/現(xiàn)金 這樣對(duì)吧老師？那這個(gè)月的報(bào)銷的支出單上怎么寫支出項(xiàng)呢？

支付運(yùn)費(fèi)的分錄，這里是法人墊付的款項(xiàng)，借：銷售費(fèi)用—運(yùn)輸費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款—法人 歸還墊付款的分錄，借：其他應(yīng)付款—法人 貸：銀行存款—公賬 老師幫我看看墊付的和歸還的分錄是不是對(duì)的？摘要沒(méi)寫錯(cuò)吧？

報(bào)銷加郵費(fèi)，寫的，管理費(fèi)用～辦公費(fèi)，貸其他應(yīng)付款。還沒(méi)報(bào)銷，寫不寫分錄，借其他應(yīng)付款，貸其他貨幣資金？因?yàn)樗胁牧喜少?gòu)是員工先買然后在報(bào)銷，但是這就是造成了一些還沒(méi)報(bào)銷的。那分錄寫么？報(bào)銷單上蓋章么？