公司八月份一張發(fā)票開錯(cuò)了，發(fā)票內(nèi)容是產(chǎn)品a 數(shù)量80kg 金額1467.89元，稅額132.11元，因數(shù)量開錯(cuò)，應(yīng)是10kg，現(xiàn)在10月份才發(fā)現(xiàn)，8月份已經(jīng)確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本；10月份沖紅重開發(fā)票后，賬務(wù)處理的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎樣寫呢？

去年收的款已經(jīng)開了發(fā)票了，今年8月去年那張發(fā)票被退回來(lái)了，金額開錯(cuò)了，例如去年的發(fā)票是10萬(wàn)元，其實(shí)應(yīng)該是9萬(wàn)，所以在9月開了紅字發(fā)票沖了去年那張10萬(wàn)的、重新開了9萬(wàn)的發(fā)票，現(xiàn)在我的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是負(fù)數(shù)了，怎么處理呢？負(fù)數(shù)可以轉(zhuǎn)入別的什么科目沖平嗎？還是就留在賬上不管他，增值稅可以0申報(bào)嗎？謝謝老師

老師您好，9有份有一家供應(yīng)商給我司開了份材料專用發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅已認(rèn)證抵扣了，在10月份經(jīng)與業(yè)務(wù)核對(duì)發(fā)現(xiàn)對(duì)方單價(jià)開錯(cuò)了，然后就在開票系統(tǒng)中申請(qǐng)了紅字信息表讓對(duì)方?jīng)_紅重新開票，并在10月底收到對(duì)方的紅字發(fā)票和重新開具的正確發(fā)票，想請(qǐng)教老師：本月增值稅申報(bào)，是沖減已認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額，還是做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理呢？

老師您好！我公司十月份銷售商品50個(gè)，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本10萬(wàn)元，（采用月末一次加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本）給客戶開了發(fā)票確認(rèn)了收入，十一月出因?yàn)閷?duì)賬發(fā)現(xiàn)問題，客戶將沒認(rèn)證的發(fā)票退回，我這邊做了發(fā)票紅沖按正確的數(shù)量45個(gè)，給對(duì)方把正確發(fā)票開出來(lái)。上月確認(rèn)收入分錄 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅 錯(cuò)誤發(fā)票收回按上面分錄前面加了負(fù)號(hào) 又將上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-xxx元 貸庫(kù)存商品-xxx元 老師這樣處理對(duì)么？ 庫(kù)存商品臺(tái)賬上怎么記退回的庫(kù)存商品和成本呢？

老師您好，2022年6月28日我公司給A公司開具了4－6月份物業(yè)費(fèi)發(fā)票2181元（會(huì)計(jì)分錄：借：應(yīng)收賬款A(yù)公司2181元，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2181元），2022年9月20日收到公司交來(lái)2022.年4月－9月份物業(yè)費(fèi)4362元，并給他開具發(fā)票4362元（會(huì)計(jì)分錄為@借：銀行存款4362元，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4362元，本來(lái)應(yīng)該只給他開具7－9月份物業(yè)費(fèi)發(fā)票2181元的，但當(dāng)時(shí)看錯(cuò)了，以為4－6月份發(fā)票沒開，結(jié)果把4－6月份又給他開了一遍，開成了4362元（實(shí)際應(yīng)該只開7－9月份的發(fā)票2181元），2022年10月8日發(fā)現(xiàn)開票有誤，于是追回2022年9月20日開錯(cuò)的發(fā)票4362元、進(jìn)行紅沖處理、并重新開具7－9月份發(fā)票2181元，請(qǐng)問我紅沖的這筆賬務(wù)處理會(huì)計(jì)分錄怎么寫？