老師：我們是小規(guī)模納稅人，3季度開了含稅金額81500專票，1%稅率，票面欄金額是：80693.07，我現(xiàn)在在填納稅申報表，只有3%稅率的我要怎么填

主表1.2行 填80693.07 ?需要填寫減免稅表? 減稅項目? ?第2.3.4填? 不含稅銷售額*2%（或者倒擠）

老師：是在用80693.07/1.02=79110.85，填本期發(fā)生額嗎？本期實際抵減稅額是填：1582.22嗎？

你好? 減免稅表 2.3. 4? ?都 填80693.07*2%=1613.86? ?（倒擠 80693.07*3%-806.93=）

老師：減稅項目填本期發(fā)生額：80693.07，本期實際抵減稅額是：1613.86是這樣嗎？

不是的? 減免稅表的? 2.3.4 填一樣的數(shù)字?? ?1613.86

是這樣嗎？老師

是的?? 如果專票是代開的? ?已繳納? 看下主表的應(yīng)納稅額是不是變成了0 自開的話 應(yīng)納稅額是不是806.93

謝謝老師，是的，應(yīng)納稅額：806.93，我3季度還開了普票

專%2B普 不超30萬? 普票部分是免的? ??

好的，謝謝老師