你好!你這個(gè)應(yīng)該是其他應(yīng)付款才好了。
有限合伙,繳納生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得稅的時(shí)候是從股東的卡上轉(zhuǎn)賬的,這個(gè)分錄是,借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:其他應(yīng)收款。這樣的話(huà)其他應(yīng)收款貸方一直有余額有什么影響?怎么調(diào)整?
繳納經(jīng)營(yíng)所得的個(gè)稅,是直接從股東個(gè)人賬戶(hù)上扣款的。那么會(huì)計(jì)分錄是:借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸其他應(yīng)收款嗎
有誰(shuí)知道?我是這樣做的分錄 借 銀行存款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅,然后借 其他應(yīng)收款~法人 貸 銀行存款 其他應(yīng)收款一直掛著30多萬(wàn)。其他應(yīng)收款怎么調(diào)平呢?又不用交個(gè)人所得稅?
請(qǐng)問(wèn)老師建筑企業(yè)21年預(yù)繳的個(gè)稅,后來(lái)因國(guó)家核定個(gè) 稅改自行申報(bào),所以22年1月退回2萬(wàn)多元個(gè)稅款。這些個(gè)稅當(dāng)時(shí)記賬時(shí)有:借:稅金及附加-個(gè)人所得稅 12000貸:其他應(yīng)收款12000 有的:借:稅金及附加-個(gè)人所得稅1000 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅1000 借:應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅1000 貸:其他應(yīng)收款1000 還有的分錄是:借:所得稅費(fèi)用-個(gè)人所得稅5000 貸應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅5000 借應(yīng)個(gè)稅費(fèi)-個(gè)人所得稅5000 貸其他應(yīng)收-員工5000 上面的其他應(yīng)收都 平了的,所有數(shù)字為比喻。22年1月收到21年的這2萬(wàn)多的個(gè)稅,我可不可以直接 借銀行存款:貸以前年度損益
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅之前只做了繳納的分錄 支付工資時(shí)沒(méi)做分錄導(dǎo)致借方有余額 ,現(xiàn)在怎么調(diào)賬呀 支付工資掛在其他應(yīng)付款-個(gè)人戶(hù) 上的 所以銀行存款都是對(duì)的 有三四個(gè)月沒(méi)有做貸方分錄 我能在這個(gè)月 一次性做掉嗎 就是支付工資時(shí) 貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 其他應(yīng)付款-個(gè)人戶(hù)
老師好,我們經(jīng)營(yíng)范圍是醫(yī)療器械銷(xiāo)售公司,無(wú)服務(wù)費(fèi)的經(jīng)營(yíng)范圍。我們開(kāi)設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi)的話(huà)必須增加經(jīng)營(yíng)范圍嗎?稅率是照著多少開(kāi)呢?現(xiàn)在我們中標(biāo)了一臺(tái)設(shè)備但是供該設(shè)備的試劑中標(biāo)名稱(chēng)和簽合同都是寫(xiě)的設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi),醫(yī)院說(shuō)我們要開(kāi)服務(wù)費(fèi)的發(fā)票結(jié)算的是服務(wù)費(fèi),但是實(shí)際我們進(jìn)貨是各種試劑,怎么給醫(yī)院開(kāi)隨貨同行和發(fā)票呢?進(jìn)的試劑,跟醫(yī)院結(jié)算服務(wù)費(fèi),進(jìn)出對(duì)不起來(lái)。
老師好,我們經(jīng)營(yíng)范圍是醫(yī)療器械銷(xiāo)售公司,無(wú)服務(wù)費(fèi)的經(jīng)營(yíng)范圍。我們開(kāi)設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi)的話(huà)必須增加經(jīng)營(yíng)范圍嗎?稅率是照著多少開(kāi)呢?現(xiàn)在我們中標(biāo)了一臺(tái)設(shè)備但是供該設(shè)備的試劑中標(biāo)名稱(chēng)和簽合同都是寫(xiě)的設(shè)備后續(xù)服務(wù)費(fèi),醫(yī)院說(shuō)我們要開(kāi)服務(wù)費(fèi)的發(fā)票結(jié)算的是服務(wù)費(fèi),但是實(shí)際我們進(jìn)貨是各種試劑,怎么給醫(yī)院開(kāi)隨貨同行和發(fā)票呢?進(jìn)的試劑,跟醫(yī)院結(jié)算服務(wù)費(fèi),進(jìn)出對(duì)不起來(lái)。
老師,為啥存貨的入賬價(jià)值,那個(gè)采購(gòu)的合理?yè)p耗不能算進(jìn)去,成本么要算進(jìn)去的? 麻煩會(huì)的老師詳細(xì)解答一下
請(qǐng)問(wèn)老師,電子商業(yè)匯票資金清算收到的款怎么做賬?
老師,個(gè)體戶(hù)一季度是核定,二季度是查賬,我這邊申報(bào)經(jīng)營(yíng)所得的收入是填4-6月份的開(kāi)票數(shù)據(jù)嗎?
你好,研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除這個(gè)月能填嗎
我們給甲方開(kāi)設(shè)備改造費(fèi),給我們開(kāi)進(jìn)項(xiàng)的公司應(yīng)該開(kāi)什么發(fā)票明細(xì)給我們
老師,請(qǐng)問(wèn)收到匯算清繳退的企業(yè)所得稅如何做會(huì)計(jì)分錄昵
老師錄入成本發(fā)票 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費(fèi) 貸:銀存 這個(gè)不是結(jié)轉(zhuǎn)成本吧
一稅減半兩費(fèi)減免是什么意思呢
到底是哪個(gè)分錄?老師跟老師說(shuō)的都不一樣
你好!因?yàn)槟氵@個(gè)本身應(yīng)該是企業(yè)負(fù)擔(dān),不是個(gè)人負(fù)擔(dān),個(gè)人代付,相當(dāng)于墊付了。
那年底要清零嗎
你好!你如果實(shí)際收到了就清。
老師,像之前的賬,錄的有限合伙企業(yè)分紅是借:其他應(yīng)收款 貸:銀行存款,支付所得稅是,借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:其他應(yīng)收款 ;那我再補(bǔ)一個(gè)分錄借:利潤(rùn)分配-應(yīng)付利潤(rùn) 貸:其他應(yīng)收款 這樣可以嗎
把扣除的所得稅從支付分紅利去除。因?yàn)榉值臅r(shí)候是包含所得稅的
剩余的轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配里
你好!可以的。這樣可以。
也可以直接做一個(gè)分錄 從其他應(yīng)收款中轉(zhuǎn)到庫(kù)存現(xiàn)金。老師,那個(gè)方法合理一點(diǎn)?
不對(duì),其他應(yīng)收款平不了
你好!你上面不就是按其他應(yīng)收做的嗎
目前賬上在繳納所得稅的時(shí)候從股東個(gè)人卡上付的錢(qián),借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:其他應(yīng)收款。從風(fēng)險(xiǎn)的角度,年底這個(gè)其他應(yīng)收款要清零嗎?在給股東分紅的時(shí)候我們是包含所得稅的,所以才從股東的卡上支付
或者我在支付的分紅的時(shí)候這么做,借:利潤(rùn)分配 借:其他應(yīng)收款 貸:銀行存款;支付所得稅的時(shí)候,借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:其他應(yīng)收款。老師這樣可以嗎?合理嗎?
你好!可以的。你后面這個(gè)沒(méi)問(wèn)題。
老師,支付經(jīng)營(yíng)所得時(shí),借:利潤(rùn)分配-應(yīng)付利潤(rùn) 貸:銀行存款。那月底利潤(rùn)分配-應(yīng)付利潤(rùn)還結(jié)轉(zhuǎn)嗎
你哈!不需要再結(jié)轉(zhuǎn)了。
老師,我修改后,資產(chǎn)負(fù)債表不平衡了
你好!你現(xiàn)在做了哪幾個(gè)分錄?
不好意思,老師。我操作錯(cuò)了,平了
你好!好的。歡迎下次再來(lái)探討。