沒有接受這個樣品 后面?zhèn)儧]有生產 但是因為打印耗費材料 人工 所以要收取一個打樣費 這樣也可以計入主營業(yè)務收入嗎？

這個做其他業(yè)務收入 這樣合適點，根據你這個說，我分析，做其他業(yè)務收入吧

老師 我這邊做內帳的可不可以 偷點懶 記在主營業(yè)務收入

內賬可以，可以，可以

老師 我想問一下為啥內賬和外賬區(qū)別那么大

內賬是按老板意思做，外賬必須按準則做

老師 我現在有個增值稅不知道怎么處理 我沒有收到發(fā)票的時候 我是 借 原材料 其他應收款—稅費 貸 應收賬款 收到發(fā)票 沖減 借 應交稅費—應交增值稅（進） 貸 其他應收款－稅費 而現在我的銷項稅額 含稅客戶 在確認收入 但是發(fā)票沒有開給客戶 我也帶上了銷項稅額

我現在月底結賬的時候 發(fā)現進項才一千多 銷項差不多6000 就感覺不對勁 我不知道怎么處理

你這個銷項稅額做借貸主營業(yè)務收入 負數，貸銷項稅額這樣，之后看差額，內賬和外賬是不一樣，這個內賬老板沒有要求你可以直接按你收款做主營業(yè)務收入，這個進項是根據你付款做庫存商品 主營業(yè)務成本，一般要求不嚴這個是不分出來銷項稅額和進項稅額實務中是這樣，你看你老板咋說的，你也可以和外賬是一樣做，那這個增值稅后續(xù)結轉需要交的時候這個差額可以做稅金及附加或者是管理費用增值稅下面，這個內賬沒有要求

老板這邊沒有什么要求 因為外賬有代理公司做 只需要把公司的內賬和實際沒差就行了。那我這邊是不是可以價稅合計 到時候繳納稅費的時候 我就把這筆費用計入管理費用是嗎？

是可以，這個我之前公司也是這樣做，可以這樣

那老師我現在的進項和銷項 我應該怎么沖減掉

你這個可以直接科目不變數值是負數轉 原材料下面，，或者是刪除你做分錄重新做

負數轉入 是這樣嗎 借 原材料 100 貸 應交稅費 -應交增值稅（進） -100 借 主營業(yè)務收入 100 貸 銷項稅額 -100 可是在樣不就是 借貸不相等了呀