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老師,請問一下:發(fā)現(xiàn)上年度的進(jìn)項(xiàng)稅累計(jì)錯(cuò)誤 怎么調(diào)整?會(huì)計(jì)分錄怎么做?謝謝

2020-10-09 15:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-10-09 15:11

你好,發(fā)現(xiàn)上年度的進(jìn)項(xiàng)稅累計(jì)錯(cuò)誤,進(jìn)項(xiàng)稅額是少記了還是多記了?與進(jìn)項(xiàng)稅額對應(yīng)錯(cuò)誤的科目是什么呢?

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快賬用戶7695 追問 2020-10-09 15:15

少記了。上年度申報(bào)表上有留底進(jìn)項(xiàng),賬務(wù)上沒有,賬本上有未交增值稅?!

頭像
齊紅老師 解答 2020-10-09 15:45

你好,進(jìn)項(xiàng)稅額少記了這樣做分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸:相關(guān)科目

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你好,發(fā)現(xiàn)上年度的進(jìn)項(xiàng)稅累計(jì)錯(cuò)誤,進(jìn)項(xiàng)稅額是少記了還是多記了?與進(jìn)項(xiàng)稅額對應(yīng)錯(cuò)誤的科目是什么呢?
2020-10-09
你好,21年的進(jìn)項(xiàng)稅額直接做費(fèi)用,是應(yīng)當(dāng)做價(jià)稅分離處理,而當(dāng)時(shí)按含稅金額計(jì)入了費(fèi)用,是這個(gè)意思?
2023-01-15
借:管理費(fèi)用-福利費(fèi)貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅,同時(shí),借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2021-06-23
同學(xué)你好 借其他應(yīng)收款 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸銷項(xiàng)
2021-04-01
你好,能提供一下正確的分錄是什么,錯(cuò)誤的分錄(包括二級科目)是什么嗎? 我需要知道這兩個(gè)信息,才可以進(jìn)行具體的調(diào)整?
2021-11-25
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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