這個現(xiàn)在小型微利企業(yè)所得稅緩繳了,你這個可以12月再去計提,這個到時候看4季度的1-12月,現(xiàn)在可以不需要去計提
#老師,計提第三季度企業(yè)所得稅時,是按利潤總額的本年累計數(shù)計提還是按7-9月的利潤總額合計數(shù)計提?填寫季度申報表時是按本年累計數(shù)填寫的對嗎?#
所得稅計提是按利潤表的利潤總額×0.05-上個季度累計的所得稅金額對嗎
每個季度計提所得稅,是按照本期利潤總額*0.25,還是按照本年累計利潤總額*0.25-預繳所得稅額
老師,季度計提所得稅是按照季度末利潤表中的利潤總額本年累計金額來計算的嗎?
老師,二季度企業(yè)所得稅申報表上的利潤總額是利潤表上本年累計一欄的利潤總額,還是利潤表上本期金額一欄的利潤總額了
暢捷通財務(wù)軟件固定資產(chǎn)卡片錄入后,我是自己填寫的分錄,不是生成的固定資產(chǎn)購入分錄有什么影響嗎
單位出口cif,但是沒報關(guān)行沒做保費。單位沒有保費發(fā)票,這個可以嗎?
老師請問,建筑勞務(wù)公司,施行小企業(yè)會計準則,月末在確認主營業(yè)務(wù)成本時,借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 工程施工 科目是嗎
4月銷售不動產(chǎn)收到60%的房款,現(xiàn)在申報所得稅時沒有這么多成本抵扣,如果賬上我把那60%的房款掛到預收,利潤表收入就會變成負數(shù),這樣有關(guān)系嗎?我想等到下個季度有尾款了再申報
這投資總額是什么意思啊,是實收資本嗎,什么時候稅局會需要備案這個投資總額具體數(shù)字
機械配件明細清單有部分只有圖紙編號,沒有產(chǎn)品名稱,這種開不了發(fā)票吧
老師,你看下這是民宿掛在平臺上,平時有扣平臺費,這次返了十幾元的平臺費,我做賬在營業(yè)外收入,你看下這樣做可以嗎?
這投資總額是什么意思啊,是實收資本嗎
您好老師,小規(guī)模,利潤表的本期金額是,4-6月,還是1-6月累計呢?
老師,您好!請問3月份計提工資比申報個稅多了18元,3月份已結(jié)賬,4月份記賬時要怎么處理
我想計提!分攤到每個月里!請問是先出利潤表,再按利潤表中的利潤總額×0.05-上季度計提的金額對嗎
利潤表中的本年累計數(shù)利潤總額×0.05-之前季度預繳所得稅 ,是這個沒有彌補虧損,固定資產(chǎn)一次扣除優(yōu)惠話,是的,
申報所得稅報表上會出來應交多少所得稅對嗎?只是帳上就不需要計提了,對吧?
是的,但是這個也不是你們實際交,這個到時候還需要 看第4季度這個
4季度看的是1-12月,要是這個累計是虧損這個3季度也不需要交了,要是3季度盈利話
這個季度是盈利的,利潤總額24萬 我計提所得稅計提了12000多。但九月份我們有買入的固定資產(chǎn)了,下個季度想一次性扣除,所以第四季度的話肯定是虧損。假設(shè)第四季度利潤總額-10萬!請問怎么彌補虧損,彌補多少金額
親,看的是1-9月的累計數(shù),這個是盈利?那看是不是滿足小型微利企業(yè),二、對小型微利企業(yè)年應納稅所得額不超過100萬元的部分,減按25%計入應納稅所得額,按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅;對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分,減按50%計入應納稅所得額,按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。 上述小型微利企業(yè)是指從事國家非限制和禁止行業(yè),且同時符合年度應納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產(chǎn)總額不超過5000萬元等三個條件的企業(yè)。 從業(yè)人數(shù),包括與企業(yè)建立勞動關(guān)系的職工人數(shù)和企業(yè)接受的勞務(wù)派遣用工人數(shù)。所稱從業(yè)人數(shù)和資產(chǎn)總額指標,應按企業(yè)全年的季度平均值確定。具體計算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中間開業(yè)或者終止經(jīng)營活動的,以其實際經(jīng)營期作為一個納稅年度確定上述相關(guān)指標。一、小型微利企業(yè)所得稅延緩繳納政策 2020年5月1日至2020年12月31日,小型微利企業(yè)在2020年剩余申報期按規(guī)定辦理預繳申報后,可以暫緩繳納當期的企業(yè)所得稅,延遲至2021年首個申報期內(nèi)一并繳納。在預繳申報時,小型微利企業(yè)通過填寫預繳納稅申報表相關(guān)行次,即可享受小型微利企業(yè)所得稅延緩繳納政策。 本公告所稱小型微利企業(yè)是指符合《國家稅務(wù)總局關(guān)于實施小型微利企業(yè)普惠性所得稅減免政策有關(guān)問題的公告》(2019年第2號)規(guī)定條件的企業(yè)。 滿足不需要交,緩繳了
預繳表的哪個行次填寫可以緩繳所得稅
不需要你填寫你申報時候那個上面有自動勾選,寫緩繳所得稅,減:符合條件的小型微利企業(yè)延緩繳納所得稅額(是否延緩繳納所得稅 □ 是 □ 否)