你好，老師，我想請問一下我2月份銷售一批貨物，但是因為疫情，供應(yīng)商沒有給到發(fā)票，而且價格也在原來的基礎(chǔ)上要調(diào)整，請問一下我的成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)，是按暫估的結(jié)轉(zhuǎn)嗎？那要是少或者多結(jié)轉(zhuǎn)了，下個月沒有了收入，下個月不是只有成本的正數(shù)或者負數(shù)，沒有收入？這樣可以嗎？(因為我們不是每個月都有單出，有時一個月要出好多，有時一個月沒有，我們的東西要跟別人的配套出，別人的沒有做出來我們的就出不了)

老師，你好，我們企業(yè)是購銷沙子和石頭的，但石頭一直是賣的東西多買的東西少，因為貨到票未到，于是我就暫估入庫，按照銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本，請問，如果年底一直票未到，我所得稅匯算的時候，成本需要全部調(diào)出來嗎？

老師您好！ 1、我現(xiàn)在是做兩家公司的賬，新公司現(xiàn)在要購買老公司的資產(chǎn)，資產(chǎn)包括：固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、小轎車、賽事物資等。 2、公司做了一份評估報告，評估報告上有各個資產(chǎn)的明細及發(fā)票復(fù)印件，其中有些發(fā)票之前未入賬，還有些即沒得發(fā)票也沒有入賬的，這個資產(chǎn)是屬于我們公司的，是老板私人買來的。有發(fā)票的現(xiàn)在可以補做嗎？時間隔得有點久（18年-19年的發(fā)票）。 3、因為之前的會計做賬沒做清楚，把有些賽事用品入到成本或者費用里面去了，所以導(dǎo)致資產(chǎn)沒有那么多，但是這些東西新公司購買過來是有用的。 4、因為我是才接手的，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老師幫我解惑一下。 舉個例子： （1）處理資產(chǎn)時： 借：固定資產(chǎn)清理70000 累計折舊30000 貸：固定資產(chǎn)100000 （2）收到處理資產(chǎn)款項： 借：銀行存款200000 貸：固定資產(chǎn)清理70000 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（小規(guī)模）700 現(xiàn)在貸方還有余額129300元應(yīng)該怎么辦？如果我這樣做分錄，有沒有什么問題？

@值班顏老師（不私加）?老師，您好！我剛上崗的碎石廠，由于是私營的小企業(yè)，夫妻經(jīng)營，沒有請會計做帳，也沒有財務(wù)管理規(guī)范意識，除了大數(shù)額款頂從開戶很行進出外，其余的貨款大部分是從兩人微信進出，而且平時購買的生產(chǎn)配件，經(jīng)手人員拿購買的收據(jù)（有的只有購買清單沒有發(fā)票或者清單與發(fā)票上的公章不一致或者購買清單上沒蓋公章），沒填寫報銷單，老板娘就直接從微信里把款項給支付了。 請問一下這些爛東西咋處理?。繂螕?jù)上補蓋公章和換票據(jù)不太現(xiàn)實，老板娘說都不知道誰是經(jīng)手人了。如果這些支出不入帳，也就是成本、費用沒入帳，而收入是開了發(fā)票的，這樣所得稅不是很多？ 如果入帳，又跟銀行存款對不上？請問該咋辦?。窟@些手續(xù)不齊全的票據(jù)如果入帳，被查出來后，會計要承擔(dān)責(zé)任吧

老師，我們是商業(yè)企業(yè)，商品入庫票未到且已經(jīng)做了銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本，當(dāng)時有做暫估入庫，借庫存商品貸應(yīng)付賬款-暫估供應(yīng)商?，F(xiàn)在要做匯算清繳，確認有好幾個庫存商品是沒有票回來沖暫估的，首先賬面要如何做會計處理（如果只需要匯算清繳調(diào)增繳稅，賬面跨年不做處理，那掛的應(yīng)付賬款-應(yīng)付供應(yīng)商這個余額要怎么做處理，其次，匯算清繳直接調(diào)增該筆金額增加利潤補繳企業(yè)所得稅對吧。