3月開(kāi)錯(cuò)發(fā)票的稅率對(duì)方未認(rèn)證但3月收入我已入賬還未收到款，4月開(kāi)紅字發(fā)票后，從開(kāi)一張正確發(fā)票現(xiàn)在匯總表左右不平差額就是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入數(shù)據(jù)，4月分錄沖減收入借：應(yīng)收賬款貸：主收入和應(yīng)交稅費(fèi)（紅字）借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在該怎么處理？

請(qǐng)問(wèn)一下，當(dāng)期開(kāi)的發(fā)票，對(duì)方轉(zhuǎn)款金額和和發(fā)票不一致，而且確認(rèn)后期不會(huì)在轉(zhuǎn)款了，這個(gè)差額怎么賬務(wù)處理，是直接借：管理費(fèi)用--壞賬損失，貸：應(yīng)收賬款嗎？謝謝

老師，我從代賬公司手里剛接手的賬，剛收到一筆銀行賬，工程款。老板說(shuō)這是以前開(kāi)過(guò)票的款。老板又拿了一堆買(mǎi)材料的發(fā)票，還有付款憑證。 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款 借:原材料 貸：銀行存款 我發(fā)現(xiàn)我記賬之后，應(yīng)收貸款的余額到貸方了，以前的帶賬公司以前下過(guò)賬 借：庫(kù)存現(xiàn)金 貸:應(yīng)收賬款 我把代賬公司的賬沖紅，現(xiàn)金成負(fù)數(shù)，不充紅應(yīng)收賬款貸方有余額，而且數(shù)字挺大。 要怎么處理，謝謝老師！

老師，能問(wèn)下我開(kāi)票給境外，發(fā)生了外匯兌付時(shí)實(shí)際入賬金額與開(kāi)票金額不一致，那分錄是怎么處理？ ?比如，借，應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。收到應(yīng)收時(shí)，借銀行存款，98財(cái)務(wù)費(fèi)用匯兌損失2.貸應(yīng)收賬款100，這樣對(duì)嗎？

1預(yù)付賬款不多的企業(yè)，可以不設(shè)“預(yù)付賬款”科目，而將支付的預(yù)付賬款記入（〕。A.“應(yīng)收賬款”科目的借方B.“應(yīng)收賬款”科目的貨方C.“應(yīng)付賬款”科目的借方口.“應(yīng)付賬款”科目的貨方2.2020年4月16日，A企業(yè)銷(xiāo)售產(chǎn)品一批，價(jià)款400萬(wàn)元，增值稅52萬(wàn)元，收到期限為6個(gè)月的商業(yè)承兌匯票一張，年利率為8%，則該票據(jù)到期時(shí)，A企業(yè)收到的票款為（)。A.480萬(wàn)元B.452萬(wàn)元C.488.16萬(wàn)元D.470.08萬(wàn)元3.企業(yè)應(yīng)按期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，對(duì)于己確認(rèn)的壞賬損失，應(yīng)借記（）。A.“管理費(fèi)用”科目B.“財(cái)務(wù)費(fèi)用”科目C.“壞賬準(zhǔn)備”科目D.“信用滅值損失”科目4.C企業(yè)2017年年末壞賬準(zhǔn)備借方余額1000元，2018年1月末，應(yīng)收賬款借方余額68000元，當(dāng)月發(fā)生壞賬損失1500元，按應(yīng)收賬款余額的2%計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，則該企業(yè)1月末壞賬淮備的余額為（）。A.借方2500元B.貸方1360元C.貸方1500元D.借方1140元要計(jì)算過(guò)程