想問下 可以咨詢生產(chǎn)企業(yè)附表一免抵稅金額填多了五百多，出口退稅系統(tǒng)金額正確應(yīng)該如何處理嗎

生產(chǎn)企業(yè)附表一免抵稅金額填多了五百多，出口退稅系統(tǒng)金額正確需要怎么處理

老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時候，有一筆出口退稅的外貿(mào)交易，當(dāng)時在辦理出口退稅時因?yàn)閷Τ隹谕硕惖臅r間把握的不是很清楚，我們?nèi)ザ惥洲k理的時候窗口的老師也沒有提醒我們這個稅是可以抵扣的，所以當(dāng)時把本應(yīng)該出口退稅的金額做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，當(dāng)時本來應(yīng)該在增值稅附列資料2里面的應(yīng)做其他進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那一欄的，結(jié)果填成了免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，導(dǎo)致增值稅申報(bào)表和出口退稅申報(bào)表上有差額，今年由于金四的上線，稅務(wù)局的老師聯(lián)系我們，說讓我們把免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額填紅字，就可以了。所以我想問一下，我現(xiàn)在是不是可以去稅務(wù)局把15年的出口退稅及增值稅的申報(bào)表做更正之后，那筆被轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的金額又可以抵扣了是嗎？

老師您好，想咨詢您個出口退稅方面的問題，我們出口報(bào)關(guān)單上有五條腌漬菜，還有一條是附帶的紙箱，紙箱是外購的，10月份開出口發(fā)票時也開了這部分紙箱，今天報(bào)增值稅時把含紙箱的金額也錄入了免抵退稅金額中，退稅科說這部分不應(yīng)該退稅讓把這一條給踢出來了，說下月紅沖，這樣退稅系統(tǒng)和增值稅系統(tǒng)有了差額，請問具體怎么操作呢？我不開紅沖發(fā)票，下月直接把增值稅表免抵退稅金額沖出來，然后把這部分紙箱金額確認(rèn)銷售費(fèi)用可以嗎？

甲生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，2019年11月份發(fā)生以下業(yè)務(wù)：購進(jìn)原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明：不含稅價(jià)款300萬元；本月海關(guān)核準(zhǔn)免稅進(jìn)口料件價(jià)格為80萬美元（對免稅購進(jìn)甲企業(yè)采取購進(jìn)法）。當(dāng)月內(nèi)銷不含稅銷售額為500萬，當(dāng)月出口商品FOB價(jià)為100萬美元，當(dāng)日外匯牌價(jià)為USD1=RMB6.5，出口商品退稅率為9%。問題：1、企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額是多少萬。并做出與企業(yè)免抵退稅不得免征和抵扣稅額會計(jì)分錄2、企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納稅額是多少萬。注意：此處填寫的是計(jì)算出來的當(dāng)月應(yīng)交稅額數(shù)，注意如果是負(fù)數(shù)就應(yīng)該有符號！3、企業(yè)免抵退稅額(即外銷應(yīng)退稅額)是多少萬，實(shí)退稅額為多少萬，被抵消的稅額為多少萬，并作出相應(yīng)會計(jì)分錄。4、根據(jù)上述資料，判斷企業(yè)留抵稅額是多少萬，如果沒有，此處填0。注意此處的留抵稅額是指內(nèi)銷的進(jìn)項(xiàng)不足抵扣的金額。