您好 進項稅額大于銷項稅額 可以不做結轉分錄 留待下期繼續(xù)抵扣 也可以寫分錄 借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借:應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
老師 你好 有銷項 進項 有留底的 要不要結轉增值稅 分錄是?
一般納稅人。年底12月份結轉增值稅,,我是進項大于銷項,有留底稅額:,要做結轉銷項稅額分錄嗎?
老師增值稅有留底稅額怎么做分錄 也需要先結轉進銷項吧
老師你好 我本月結轉銷項進項是發(fā)現(xiàn)進項大于銷項 我做了進銷項的結轉 然后余額為負數(shù) 要下個月留抵 然后我留抵分錄怎么做 下個月不需要繳納本月增值稅 但是下個月底要結轉當月增值稅 下個月底的結轉分錄那個留抵稅金需要如何做
老師,你好!銷項大于進項結轉分錄怎么做呢?進項大于銷項結轉分錄還有留底分錄,謝謝!
郭老師,年終獎一年能報幾次,能都不和工資薪金報一起嗎,就是單獨報年終獎
老師您好,高新技術企業(yè)增值稅如何加計抵減?在哪里備案登記?具體操作是怎樣?
國有資產(chǎn)無償劃轉用交土地增值稅嗎(集團公司)
老師,A欠我們貨款50萬,法律判A付我們50萬加利息13萬,這13萬怎么處理,我們需要給A開13萬發(fā)票么?A讓我們開13萬代理費發(fā)票合適么?
老師,我們本月成立了一個分公司,這兩天稅務登記辦理好,重新建立一個分公司的賬套,我想問下賬套啟用日期這個月好還是下個月好(下個月就要營業(yè))?還有分公司成立之前有一部分費用支出在總公司支出的,分公司獨立核算,這一部分費用有必要在分公司營業(yè)后轉過去?麻煩老師了?
老師,即征即退計提的分錄怎么做?
老師我看的是報稅第一節(jié)增值稅增值稅0申報,實操怎么做不了和老師的頁面不一樣頁面
以前年度的租金收入記成應收賬款了,之前沒有開租賃發(fā)票,現(xiàn)在開的話,該如何做賬
想控利潤,就得先把生產(chǎn)成本拆明白? 老師有何見解
企業(yè)增加注冊資金的流程是怎樣的?增資可以在線上操作是嗎?有網(wǎng)址或者APP嗎?
哦哦 好的 謝謝
不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快
對了老師 如果上期有未抵扣的 這期有進項 且兩者加起來小于或者等于或者大于咋寫結轉增值稅呢
晚上給您寫分錄可以么
嗯嗯 老師記得發(fā)給我呦 謝謝哈
上期有未抵扣的 請問分錄怎么寫的?
什么意思呢 老師
如果上期有未抵扣的 這期有進項 您說的上期有未抵扣的 這個未抵扣的 當時分錄怎么寫的
我就是想讓
我就是想讓您給我解釋一下哈 我不太懂
這個要看上期的分錄是怎么寫的 如果上期沒有寫的話 兩者加起來小于銷項稅額 借:應交稅費用-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅 如果大于的話 還是進項稅額留抵 跟前面一樣的寫分錄
大于在詳細說一下哈
大于的話 就是進項稅額留抵 還是跟我前面給您寫的分錄一樣的 進項稅額繼續(xù)在下期抵減 在應交稅費-未交增值稅體現(xiàn) 借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借:應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅