公司2020.1月開辦，之前的會計財務(wù)報表顯示：資產(chǎn)負債表中《應(yīng)收賬款》期未余額：141181.58元，但利潤表中《主營業(yè)務(wù)》本年累計數(shù)：57459.75元。請問：應(yīng)收賬款在什么情況下，會高出主營業(yè)務(wù)收入那么多呢？
你好！你們有沒有預(yù)收賬款明細科目的借方余額？
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公司2020.1月開辦，之前的會計財務(wù)報表顯示：資產(chǎn)負債表中《應(yīng)收賬款》期未余額：141181.58元，但利潤表中《主營業(yè)務(wù)》本年累計數(shù)：57459.75元。請問：應(yīng)收賬款在什么情況下，會高出主營業(yè)務(wù)收入那么多呢？
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老師您好，公司2018年6月之前由其他單位管理并做賬，7月后由我單位接管。之前的單位只能提供6月末的審計報告，里面有資產(chǎn)負債表，利潤表，現(xiàn)金流量表，所有者權(quán)益變動表。沒有科目余額表，對方不提供。 現(xiàn)在我在重新建賬，根據(jù)資產(chǎn)負債表和銀行對賬單，錄入了資產(chǎn)類、負債類、所有者權(quán)益科目的期初余額；“利潤分配-未分配利潤”期初余額錄入利潤表中“年初未分配利潤”，“本年利潤”期初余額錄入利潤表中“凈利潤”?，F(xiàn)在試算平衡了，生成的資產(chǎn)負債表也能和審計報告對上。 我的疑問是，利潤表里的主營業(yè)務(wù)收入、成本、稅金及附加、管理費用、營業(yè)外收入數(shù)字，我應(yīng)該入到哪里呢？需要錄入嗎？
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老師請問，我12月沖了一筆7月的營業(yè)收入10000多，因為之前會計做錯了賬，現(xiàn)在利潤表營業(yè)收入本月金額是負數(shù)，怎么填財務(wù)報表和增值稅報表呢？7月的時候這筆收入也沒有開發(fā)票。我們公司是小規(guī)模納稅人。7月的已經(jīng)在10月申報了。這種情況怎么申報呢？謝謝
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老師請問，我12月沖了一筆7月的營業(yè)收入10000多，因為之前會計做錯了賬，現(xiàn)在利潤表營業(yè)收入本月金額是負數(shù)，7月的時候這筆收入也沒有開發(fā)票。我們公司是小規(guī)模納稅人。7月的已經(jīng)在10月申報了。這種情況怎么填財務(wù)報表和增值稅報表呢？謝謝
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遠大公司平時采用表結(jié)法計算利潤，所得稅稅率為25%。2018年年終結(jié)賬前有關(guān)損益類科目的年末余額如下：單位：元收入結(jié)賬前期末余額主營業(yè)務(wù)收入475000其他業(yè)務(wù)收入100000投資收益7500營業(yè)外收入20000費用結(jié)賬前期末余額稅金及附加18000銷售費用20000其他業(yè)務(wù)成本75000主營業(yè)務(wù)成本325000管理費用60000財務(wù)費用12500營業(yè)外支出35000其他資料：（1）營業(yè)外支出中有500元為違反國家政策的罰款支出；（2）本年國債利息收入2000元已入賬。編制結(jié)轉(zhuǎn)利潤的會計分錄并計算企業(yè)所得稅
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2018年12月收到一張?zhí)摷侔l(fā)票，2021年3月稅務(wù)查到單位已補交稅款和滯納金，將稅款和滯納金轉(zhuǎn)入以前年度損益調(diào)整，請問具體如何記賬，2025年現(xiàn)稅務(wù)又通知需更正申報，不太理解需要怎樣處理
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您好！例如我今年購進20萬的固定資產(chǎn)，但是付款只付了10萬，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)不適用，把固定資產(chǎn)退回去了，開了10萬的發(fā)票回來，這樣的情況，怎么寫分錄
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老師，客戶437500房租一次性付齊，我們10月份可以一次性發(fā)票給他們吧？（付稅就付稅吧）房租先催收到手！這句話什么意思？
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老師增值稅稅負率如何計算
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老師，我們公司準備評高薪技術(shù)企業(yè)，現(xiàn)在剛開始做研發(fā)費用，我不太懂，想請教這個研發(fā)費用在所得稅季報里可以扣除嗎？還是只能在年報的時候扣除？
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老師 我剛剛看稅務(wù)局文件說是 每個月申報工資是 上個月實發(fā)工資 但是 上個月工資都是過了申報期才發(fā)放的 那我是怎么申報 反正我這里另一個會計是 8月申報6月份實際發(fā)放的工資 本來應(yīng)該是實際填寫7月份工資 這里我也不會了
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發(fā)票開票信息的地址一定要具體到幾棟幾-幾嗎，可以直接寫到多好號嗎
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小規(guī)模，開25萬異地勞務(wù)發(fā)票需要預(yù)繳稅款嗎
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沒有，目前手上只有7月份的報表，沒有其他資料了
老師，您的意思是預(yù)收賬款做到應(yīng)收賬款中了，是嗎？
你好！報表是有往來賬重分類的，看看是這原因嗎
如果 沒有開票，所以沒有主營業(yè)務(wù)收入發(fā)生的前提條件下，請問：預(yù)收賬款有可能出現(xiàn)借方余額嗎？
什么叫往來賬重分類，這個我不理解
你好！可以啊，發(fā)貨未開發(fā)票
發(fā)貨未開票，會計分錄怎樣做
你好！這要看你們單位走之前怎么做的了，不看原始憑證都是在猜測
老師：我的問題是，如果應(yīng)收賬款余額在借款，代方除了用《主營業(yè)務(wù)收入》，還可以用什么科目呢？另外：預(yù)收賬款是負債類科目，余額在貸方屬于正常情況，如果余額在借方，只能說明，送貨金額大于預(yù)收款，這時預(yù)收款就等同《應(yīng)收賬款》?。這樣一來，又回到原來的問題了，借方記應(yīng)收賬款時，貸方應(yīng)該用什么科目呢？，
這樣一不，是否可以說明，應(yīng)收賬款借方余額期末數(shù)，是否不可以大于主營業(yè)務(wù)本年累計數(shù)呢？
你好！當年的是不可以的，你這種2020年1月的企業(yè)是不可以的
老師：您是否是，2020年1月開辦（屬于當年企業(yè)），所以不可以出現(xiàn)，應(yīng)收賬款期余額大于主營業(yè)業(yè)務(wù)收入本年累計數(shù)呢？
2020年1月份開辦（屬于當年企業(yè)）報表中，不可能出現(xiàn)《應(yīng)收款款借方余額》大于主營業(yè)務(wù)收入的本年累計數(shù)，對嗎？我可以這樣理解嗎？
因為有收款，貨已發(fā)給對方的情況下，不管是否有開出發(fā)票，在會計記賬時，都應(yīng)該記入《主營業(yè)務(wù)收入》中。我可以這樣理解嗎？
你好！是的，當年成立的不可以出現(xiàn)這情況