6月購貨進來有農(nóng)產(chǎn)品，到時入賬的時候加稅分離計算的進項稅，在9月的時候到稅務局更正申報，農(nóng)產(chǎn)品按照發(fā)票金額計算進項稅?，F(xiàn)在紅沖6月的憑證，然后更正對的，現(xiàn)在出現(xiàn)存貨是負數(shù)，請問怎么處理？
你這個之前是不是結(jié)轉(zhuǎn)成本，這個對應這個借主營業(yè)務成本貸庫存商品 負數(shù)，也需要紅沖掉
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6月購貨進來有農(nóng)產(chǎn)品，到時入賬的時候加稅分離計算的進項稅，在9月的時候到稅務局更正申報，農(nóng)產(chǎn)品按照發(fā)票金額計算進項稅?，F(xiàn)在紅沖6月的憑證，然后更正對的，現(xiàn)在出現(xiàn)存貨是負數(shù)，請問怎么處理？
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1.我單位在1月購買一批貨物90萬，當時因軍品進項稅做了轉(zhuǎn)出：借了進項，貸了轉(zhuǎn)出 2. 在5月份，因在1月時其中的一張發(fā)票信息開錯，銷售方將正確的那張是100285重新開具，但當月對方繁忙，未開紅字負數(shù)票，我把正確的100285正數(shù)入賬，同樣也進項做了轉(zhuǎn)出，進項稅轉(zhuǎn)出金額是992.92 3.在6月份，我給對方開了紅字信息表，但導入發(fā)票號碼錯誤，導致了紅字信息表也開錯，最后對方給我開了紅字發(fā)票是錯誤的另一金額：-100920，進項：-999.2我在6月份也沒發(fā)現(xiàn)，做賬還按正確的：借進項-999.2，貸進項轉(zhuǎn)出-999.2做賬。 4. 我開錯了紅字發(fā)票可是對方也沒發(fā)現(xiàn)，這個正確的進項992.92和錯誤的進項-999.2,之間有了差異，怎么處理？
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老師，請教個問題，我在報9月份的增值稅時（一般納稅人）有機票沒有計算填列在進項那，也沒有計算抵扣，機票在9月也入了賬，做了管理費用-差旅費?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)，可不可以在11月份的時候，做一筆紅沖的分錄，借：管理費用-差旅費 -20000 貸：庫存現(xiàn)金 -2000，然后11月報增值稅的時候再正常計算抵扣，做賬的時候，借：管理費用-差旅費 18348.62 應交稅費-應交增值稅（進項） 1651.38 貸：庫存現(xiàn)金 20000
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“納稅人購進農(nóng)產(chǎn)品，原適用10%扣除率的，扣除率調(diào)整為9%。納稅人購進用于生產(chǎn)或者委托加工13%稅率貨物的農(nóng)產(chǎn)品，按照10%的扣除率計算進項稅額。” 老師好，我現(xiàn)在進了一家做有機食品出口公司，他們從農(nóng)戶手上采購有機蔬菜。正好今天早上我看到這個稅務局發(fā)的東西了，請問如果我們和農(nóng)戶采購蔬菜，他們沒有發(fā)票，比如采購款是一萬元，買進來直接銷售出去的，是用 10000×9%＝900 算進銷稅額，9100算付款額嗎？
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老師您好，我們公司8月抵扣了一張6月份進項票，對方在我們抵扣完后說這張票不合適，然后我們8月開了紅字發(fā)票，開紅字發(fā)票信息單的時候重復開錯了開了2張，但是9月我申報增值稅的時候是按扣除了2次進項稅額轉(zhuǎn)出的數(shù)字填報的，同時在9月也發(fā)現(xiàn)了這個問題就是重復開了2張的，然后又申請稅務局退稅了，稅務局當月9月份就把稅款退回了，老師我現(xiàn)在這個應該怎么做賬合適
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十一號憑證就是紅沖的成本
你截圖這個是啥科目，你這個是庫存商品嗎？你要是截圖主營業(yè)務成本這個最后還會結(jié)轉(zhuǎn)損益，這個就會平了
老師需要我截圖給你看憑證嗎？
嗯，你這個上面截圖是啥科目，我想看你咋做賬都沖啥，這個需要明細賬，庫存商品
這個是憑證
紅沖6.11這個憑證做啥這個？
紅沖的是之前購進蜂蜜我做了價稅分離，發(fā)票是44858。然后我計算的進項稅是44858÷1.09*0.09。然后蜂蜜的金額就是44858-(44858÷1.09*0.09）
8月份我到稅務局更正了這個進項稅。就是44858*0.09
我現(xiàn)在就是更正憑證然后出現(xiàn)了負數(shù)，然后就不知道應該怎么處理了
我是用快賬軟件做的，蜂蜜這個產(chǎn)品我設置了數(shù)量輔助核算
我估計是不是單價導致了負數(shù)呢？
是這個單價差額引起的這個
借庫存商品-335.35 借進項稅額335.35 借主營業(yè)務成本-335.35 貸庫存商品-335.35
借進項稅額335.35 借主營業(yè)務成本-335.35 合并就是這樣，
好的，明白了，謝謝老師
只對之前那個多做庫存商品沖掉，
老師請問我摘要需要怎么寫呢
摘要寫6.4號憑證少做進項稅額335.35
庫存商品的明細科目有要求嗎？
有，這個按你寫那個寫，摘要寫6.4號憑證少做進項稅額335.35 后面一個是更正6.11憑證多結(jié)轉(zhuǎn)成本
老師進項稅在更正的時候已經(jīng)做進去了??？現(xiàn)在又做會不會重復？
不是，你只需要更正稅額就可以，把你做那個刪除就可以
借庫存商品-335.35 借進項稅額335.35 借主營業(yè)務成本-335.35 貸庫存商品-335.35