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位于市區(qū)的某服務(wù)公司為增值稅一般納稅人,于2018年9月從事如下業(yè)務(wù)。 ①出租閑置的倉(cāng)庫(kù),取得租金收入20萬(wàn)元,同時(shí)向承租方收取管理費(fèi)2萬(wàn)元。 ②轉(zhuǎn)讓一塊土地的土地使用權(quán)取得收入300萬(wàn)元,土地使用權(quán)受讓原價(jià)為190萬(wàn)元。 ③從事裝飾業(yè)務(wù),取得相關(guān)收入11萬(wàn)元。 ④附設(shè)搬家服務(wù)隊(duì),取得搬家勞務(wù)收入8.48萬(wàn)元。 ⑤從事物業(yè)管理,共取得相關(guān)收入15萬(wàn)元,代業(yè)主支付水、電、燃?xì)赓M(fèi)共計(jì)10.76萬(wàn)元。 ⑥向某生產(chǎn)企業(yè)出租生產(chǎn)設(shè)備一臺(tái),取得租金收入11.6萬(wàn)元。 ⑦購(gòu)置稅控收款機(jī)一臺(tái),取得增值稅專用發(fā)票,價(jià)稅合計(jì)金額為2.32萬(wàn)元。 已知:上述業(yè)務(wù)均按一般計(jì)稅方法計(jì)稅,收入均為含稅價(jià)格。 要求:根據(jù)上述資料,回答下列問(wèn)題。 ①該服務(wù)公司業(yè)務(wù)①應(yīng)繳納的增值稅為多少萬(wàn)元? ②該服務(wù)公司轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)應(yīng)繳納的增值稅為多少萬(wàn)元? ③該服務(wù)公司裝飾業(yè)務(wù)應(yīng)繳納的增值稅合計(jì)為多少萬(wàn)元? ④該服務(wù)公司本月應(yīng)繳納的增值稅合計(jì)為多少萬(wàn)元?

2020-09-20 04:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-09-20 10:11

你好,同學(xué) 1,22/1.09*9%=1.8165 2,110/1.09*9%=9.0827 3,,11/1.09*9% 4,8.48/1.06*6% 你看一下呢

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