老師你好，由于疫情社保的 單位部分2-6月要減免，但我們2月份我們這邊具體政策還沒有出來，所以二月份就正常計提和繳納了，我們社保局沒有把款退回來，2月份的單位部分直接就沖減以后月份的個人部分，那我三月份的分錄是這樣做的，你幫我看看對不？ 第一步，我是先紅沖2月份計提的單位部分的社保費用 借：應付職工薪酬--------社會保險費? 1953 ???? 貸：管理費用 ---------社會保險費（單位部分）1953 第二步，已經繳納的二月份單位部分的社保費用沒有退回給我們，直接轉成了社保暫存款里， 借：其他應收款-----應退未退1953 ???? 貸：應付職工應酬-----應付社會保險費??? 1953 ?????????????????????????三月份繳納的個人部分，貸方科目就是沖減的其他應收款---應退未退

當月的養(yǎng)老保險已經計提并繳納 公司給返還一部分只能用于繳納保險 由于當月已經繳納保險所以要做紅沖成本賬務處理 請問我該怎樣做這個分錄？

小規(guī)模代理記賬公司。代扣的員工社保。當月計提工資，當月計提社保，下月再發(fā)放工資，發(fā)放社保。還有單位繳納的部分。當月計提，當月發(fā)放。已經在做賬的時候這樣操作了。實際上對公賬戶在當月已經將個人部分和單位部分全部交給銀行了。上面的操作正確嗎？另外還有一個個人的醫(yī)療大額保險108元。對公賬戶上沒有顯示這筆金額的轉出。做分錄的時候我也用銀行存款交掉了，這樣可行嗎？

請問老師，匯算清繳的時候社保填寫，我是按照金蝶計提還是按照社保出具賬單公司部分填寫？(是這樣的，我們社保是當月社保當月繳納，我6月底有個員工離職，6月社保已經繳納，由于月底最后一天說出來，第二天是7月一號，社保賬單包含了這個離職人員的社保，老板說不繳納，只能從工資里面扣除，那我7月計提費用是按照扣除這個社保費用計提還是包含這個人的社保計提？)

老師，我們單位是4月份新參保單位。上個月由于我這邊辦理參保比較晚，只繳納了4月份失業(yè)保險單位和個人部分。我今天又申報繳納了4月份的養(yǎng)老，工傷，5月份養(yǎng)老，工傷，失業(yè)，醫(yī)療保險。我們公司是5月份發(fā)放4月份工資。請問我這邊是要在工資表里只先代扣4月份個人承擔部分的社保，還是說5月份的社保個人承擔部分也在4月份工資里先扣了？我主要是不清楚，一般社保是當月繳納當月的社保，而大多公司是當月發(fā)放上月工資。