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老師,你好,我想問一下資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅金余額在貸方有13000多元而。我們公司的增值稅有留底余額,每個(gè)月都沒有交稅。這個(gè)賬應(yīng)該怎么調(diào)啊,不懂啊。

2020-09-13 14:52
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-09-13 14:53

這個(gè)必須按月核對增值稅申報(bào)表主表,以及企業(yè)所賬務(wù)處理,按月找到差異后,才能調(diào)賬,沒有找到具體的差異,不能調(diào)賬,應(yīng)交稅費(fèi)是稅務(wù)稽查的敏感科目,不能無依據(jù)的調(diào)賬。調(diào)賬必須有理由。

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這個(gè)必須按月核對增值稅申報(bào)表主表,以及企業(yè)所賬務(wù)處理,按月找到差異后,才能調(diào)賬,沒有找到具體的差異,不能調(diào)賬,應(yīng)交稅費(fèi)是稅務(wù)稽查的敏感科目,不能無依據(jù)的調(diào)賬。調(diào)賬必須有理由。
2020-09-13
你好,資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)科目貸方余額,就是你需要繳納的稅額,如果是增值稅,就是銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-留抵
2021-12-25
你好,你這張發(fā)票沒有認(rèn)證增值稅申報(bào)表里是不體現(xiàn)的,
2022-11-26
你好,具體的是哪一個(gè)明細(xì)有余額。
2022-10-31
你好,同學(xué) 如果這個(gè)余額不對的話,可以對沖后,調(diào)整到營業(yè)外收支科目
2024-04-30
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