稅務(wù)局準(zhǔn)備抽查我們企業(yè)去年的賬了，然后就是我們企業(yè)以前破產(chǎn)了然后換了個(gè)名字繼續(xù)經(jīng)營了，就是做賬的時(shí)候有一個(gè)訴訟費(fèi)是沒改名的之前那個(gè)企業(yè)的然后我記到現(xiàn)在這個(gè)企業(yè)的賬上了，這個(gè)會(huì)不會(huì)有影響，應(yīng)該怎樣調(diào)整

就是老師，我們應(yīng)收賬款三年以上未收到款，作壞賬準(zhǔn)備，體現(xiàn)在營業(yè)外支出，報(bào)表上營業(yè)外支出多了一百多萬，我這邊參考體現(xiàn)有營業(yè)外支出數(shù)據(jù)，報(bào)所得稅，會(huì)不會(huì)被稅務(wù)局提醒你這個(gè)營業(yè)外支出怎么回事，然后我說計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，然后他說稅務(wù)局不認(rèn)，是不是叫我調(diào)回來，到時(shí)候調(diào)回來利潤自然高了，就要被喊補(bǔ)企業(yè)所得稅，實(shí)際上我就算掛了在營業(yè)外支出，但是明年匯算清繳時(shí)候我也不會(huì)作稅前抵扣，我也會(huì)調(diào)增企業(yè)所得稅，我就怕我這次做在營業(yè)外支出稅務(wù)局叫我調(diào)回來補(bǔ)稅就麻煩了，老師你覺得稅務(wù)局有這個(gè)可能嗎

老師你好，假如說我們公司2024年年底就是12月份的時(shí)候，嗯，假如說我們的收入是500，然后所有的費(fèi)用合起來是100，然后我們的這個(gè)營業(yè)利潤就是400，對吧？嗯，然后嗯我們交了5%的這個(gè)企業(yè)所得稅，那就是嗯交了20 30，對吧？我們把這個(gè)稅款已經(jīng)交到這個(gè)嗯國家稅務(wù)局啦。然后就是我們在嗯匯算2024年企業(yè)所得稅的時(shí)候，我不是還有1000塊錢的職工教育經(jīng)費(fèi)的剩余嗎？嗯，然后就是說嗯假如說我以這個(gè)2024年工資總額乘以8%算出來是呃準(zhǔn)許抵扣，假如說是100吧，那是不是嗯我在這個(gè)剩余的工會(huì)經(jīng)費(fèi)里面調(diào)減100，嗯，調(diào)減100的話，是不是就意味著嗯我的這個(gè)費(fèi)用就是匯算的時(shí)候，這個(gè)費(fèi)用總數(shù)增加了100，就變成收入是500，然后費(fèi)用就是200了，這樣的話我們交稅，營業(yè)利潤是300，我們交稅的話是不是就應(yīng)該是15塊錢？那這樣的話是不是我們我就得退稅退五塊錢呢？