老師，請教你一下，餐飲行業(yè)疫情減免增值稅，那我之前已經(jīng)驗(yàn)證抵扣的增值稅發(fā)票，現(xiàn)在每月計提的房租，物業(yè)費(fèi)，長期待攤，進(jìn)項(xiàng)稅額需要轉(zhuǎn)出嗎？

老師您好，我遇到的問題是這樣的，我們公司租的寫字樓從2019年至今一直給我們開增值稅專用發(fā)票，有100多萬吧，我們都已經(jīng)做進(jìn)項(xiàng)抵扣了，我們做的會計分錄是這樣的 1、交房租 借：應(yīng)付賬款——物業(yè) 貸：銀行存款 2、取得發(fā)票 借：長期待攤費(fèi)用——房租 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款——物業(yè) 3、每月攤銷 借：管理費(fèi)用——房租 貸：長期待攤費(fèi)用——房租 這個月因?yàn)橐孔膺@方面申請政府補(bǔ)助，具體原因我也不清楚，總之就是物業(yè)把之前開的所有房租的專票都沖紅了（2019年至今的100多萬），全部重新開成普票了，那我的分錄要怎么做啊，求老師指導(dǎo)！跪謝，這問題已經(jīng)困擾我好幾天了，是真的不會了

甲公司為增值稅一般納稅人，主要提供餐飲、住宿服務(wù)。2019年6月有關(guān)經(jīng)營情況如下:(1)提供餐飲、住宿服務(wù)取得含增值稅收入1431萬元。(2)出租餐飲設(shè)備取得含增值稅收入28.25萬元，出租房屋取得含增值稅收入5.45萬元。(3)提供車輛停放服務(wù)取得含增值稅收入10.9萬元。(4)支付咨詢技術(shù)服務(wù)費(fèi)，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額1.2萬元。(5)購進(jìn)衛(wèi)生用具一批，取得增值稅專用發(fā)票注明稅額2萬元。(6)從農(nóng)業(yè)合作社購進(jìn)蔬菜，取得農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票買價200萬元。已知:有形動產(chǎn)租賃服務(wù)增值稅稅率13%，不動產(chǎn)租賃服務(wù)增值稅稅率9%，生活服務(wù)、現(xiàn)代服務(wù)增值稅稅率6%，交通運(yùn)輸服務(wù)業(yè)增值稅稅率9%;農(nóng)產(chǎn)品扣除率9%，取得的扣稅憑證均已通過稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證。要求:(1)計算甲公司當(dāng)月車輛停放收入應(yīng)該繳納增值稅銷項(xiàng)稅額為多少萬元?(2)計算房屋出租收入的銷項(xiàng)稅額為多少萬元?(3)計算餐飲設(shè)備出租收入的銷項(xiàng)稅額為多少萬元?(4)計算餐飲、住宿收入的銷項(xiàng)稅額為多少萬元?(5)計算甲公司當(dāng)月準(zhǔn)予抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為多少萬元?(6)計算甲公司當(dāng)月銷項(xiàng)稅額合計為多少萬元?(7)計算甲公司

老師 我想請問下 我們公司有那個增值稅加計抵減5%的政策 首次使用時 我做賬務(wù)處理 是 借：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅 10000 貸 應(yīng)交稅費(fèi)--加計抵減增值稅10000 /借 應(yīng)交稅費(fèi)--加計抵減增值稅 10000貸 營業(yè)外收入-減免稅額 ---請問我這兩步有問題嗎 ？ 然后跨月了之后 發(fā)現(xiàn)之前計提的 加計抵減里面有112的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出沒減下來 ， 我修改了申報表之后補(bǔ)繳112元稅費(fèi)。想問下 這兩步怎么做賬務(wù)處理啊老師 ，麻煩詳細(xì)一點(diǎn)