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老師,異地項目,企稅是不是可以在機構(gòu)所在地繳納,不用在項目所在地預(yù)交?

2020-09-07 13:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-09-07 13:57

這個需要看你項目地稅局,我看學(xué)員反饋還是需要在項目所得地預(yù)繳企業(yè)所得稅的

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快賬用戶6971 追問 2020-09-07 14:07

老師,是不是異地項目的話,只要在當(dāng)?shù)仡A(yù)繳完2個點,我們提供夠了進項發(fā)票,剩下的7個點,我們都能抵扣嗎?

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齊紅老師 解答 2020-09-07 14:19

可以的,這個可以回來抵減,這個當(dāng)?shù)仡A(yù)繳2% 回來交增值稅是根據(jù)銷項稅額-進項稅額-留底稅額%2B進項稅額-之前異地預(yù)繳增值稅,減掉之后還是正數(shù)才交

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快賬用戶6971 追問 2020-09-07 14:20

老師,如果公司不需要交企稅,那么是不是只需要提供5個點的進項就行了

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齊紅老師 解答 2020-09-07 14:28

5個點?你這個一般計稅是9% 你預(yù)繳2% ,提供5% 那還需要交稅有稅負? 稅負是2%嗎?

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這個需要看你項目地稅局,我看學(xué)員反饋還是需要在項目所得地預(yù)繳企業(yè)所得稅的
2020-09-07
你好,印花稅一般不異地繳納。
2021-08-26
你好,是建筑異地工程嗎?
2020-08-07
你好 這個差不用補交
2021-09-07
是的,在機構(gòu)所在地應(yīng)納稅額是按適用稅率計算的全部銷售額計算的稅金。實際繳納的稅款是在機構(gòu)所在地實際申報交的稅款,所以要減預(yù)交稅款
2021-11-02
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