請(qǐng)問(wèn)一下問(wèn)題一：假設(shè)A公司在我們公司一部電影的項(xiàng)目上投資了100萬(wàn)，之后都消耗在電影拍攝的過(guò)程中了，因?yàn)槭秋L(fēng)投，不保本，所以我們要確認(rèn)收入。那這個(gè)收入是通過(guò)營(yíng)業(yè)外收入可以嗎？如果不行，那開(kāi)發(fā)票的話收入項(xiàng)目怎么填呢？電影發(fā)行收入今年免稅，但是跟合同又對(duì)不上呀。

老師你好，我現(xiàn)在有一個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教你，我們單位有一個(gè)工程，現(xiàn)在要給他付40%的工程款，他已經(jīng)把發(fā)票開(kāi)來(lái)了，就前兩個(gè)月都已經(jīng)開(kāi)過(guò)來(lái)了，然后進(jìn)項(xiàng)稅我們也抵扣了，但是現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)要把他那個(gè)，我們之前預(yù)交了一萬(wàn)二的電費(fèi)。要把那個(gè)一萬(wàn)二的電費(fèi)給他扣回來(lái)就說(shuō)這個(gè)賬務(wù)處理的話，我應(yīng)該怎么做？因?yàn)殛P(guān)系到這個(gè)稅，這個(gè)稅，我們已經(jīng)抵扣完了，他那個(gè)發(fā)票拿過(guò)來(lái)。預(yù)交電費(fèi)的時(shí)候是以我們單位的名稱交的，我們每一個(gè)月也取回他那個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，就是電費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票拿回來(lái)也抵扣過(guò)了，所以說(shuō)這一部分我不知道怎么處理。 以前的老會(huì)計(jì)給我說(shuō)的是把那個(gè)一萬(wàn)二就說(shuō)以現(xiàn)金的形式收回來(lái)，讓他以個(gè)人的名義交回來(lái)，我們給他開(kāi)一張收據(jù)，完了之后計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，這樣子做對(duì)不對(duì)啊？

老師，我們是小規(guī)模那納稅人，我們有一筆80萬(wàn)的項(xiàng)目款在2022年就入賬了，但是因?yàn)椴淮_認(rèn)對(duì)方是否需要發(fā)票，所以遲遲沒(méi)有確認(rèn)收入，一直掛在預(yù)收賬款，在2023年12月份我們公司開(kāi)票超過(guò)531萬(wàn)元，所以就被升為一般納稅人，為避免2024年1月后確認(rèn)收入這個(gè)收入能少上增值稅，我能在2023年度12月把這80萬(wàn)作為升一般納稅人前的收入嗎？具體分錄怎么做才沒(méi)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

老師您好，我公司是一般納稅人7月份確認(rèn)一筆研發(fā)服務(wù)費(fèi)收入54萬(wàn)，同時(shí)已給對(duì)方開(kāi)票，但是成本現(xiàn)在我不知道如何歸集，因?yàn)榘凑照３绦蛭覀儠?huì)產(chǎn)生專家評(píng)審費(fèi)，調(diào)研費(fèi)，咨詢費(fèi)等 還有人工，但是這一筆特殊一些，除了人工工資其他的都未產(chǎn)生，老師那成本應(yīng)該如何來(lái)歸集呢？項(xiàng)目周期是6個(gè)月，我們是先確認(rèn)收入后進(jìn)行技術(shù)服務(wù)，老師我的問(wèn)題 1、是要在開(kāi)票當(dāng)月就確認(rèn)收入嗎？還是先走預(yù)收等半年后項(xiàng)目完工再確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本？2、按照權(quán)責(zé)發(fā)生制 即便開(kāi)票但是項(xiàng)目未完成也不用確認(rèn)收入對(duì)嗎？

老師你好！我想請(qǐng)教：我們公司是做電池線上線下銷售的，收入都是進(jìn)公戶，但不需要開(kāi)發(fā)票給客戶。如果全部確認(rèn)無(wú)票收入的話，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的稅額缺口就有23萬(wàn)多，怎么辦？可不可以以后的收入不進(jìn)公戶或少進(jìn)點(diǎn)？又或者讓老板自已再開(kāi)個(gè)個(gè)體戶來(lái)接收收入？這個(gè)只交一點(diǎn)點(diǎn)的個(gè)人綜合所得稅就好了，這樣行得通嗎？有沒(méi)更好的方案？？