老師，房地產(chǎn)企業(yè)一般納稅人，按揭款收到后因客戶需要開(kāi)具了全額增值稅普通發(fā)票，可否確認(rèn)收入（成本沒(méi)有歸集完）？如果確認(rèn)收入如何做賬申報(bào)？
同學(xué)你好， 要確認(rèn)收入，先結(jié)轉(zhuǎn)暫估的成本就行了，按照對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)報(bào)稅
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老師，房地產(chǎn)企業(yè)一般納稅人，按揭款收到后因客戶需要開(kāi)具了全額增值稅普通發(fā)票，可否確認(rèn)收入（成本沒(méi)有歸集完）？如果確認(rèn)收入如何做賬申報(bào)？
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公司A銷售給公司B一批設(shè)備，已經(jīng)開(kāi)具了增值稅專用發(fā)票，打算本月確認(rèn)收入，記借: 應(yīng)收賬款，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)——銷項(xiàng)稅額。但是同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本想借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸:庫(kù)存商品的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)賬上沒(méi)有庫(kù)存商品，余額為0。原因是設(shè)備在委托第三方生產(chǎn)中。設(shè)備生產(chǎn)出后直接歸B公司所有。請(qǐng)問(wèn)當(dāng)期到底可不可以確認(rèn)收入？如果可以，成本的會(huì)計(jì)分錄要怎么做？整個(gè)過(guò)程公司A是不是收不到能抵稅的含進(jìn)項(xiàng)稅的增值稅專用發(fā)票？
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房開(kāi)企業(yè)收到稅務(wù)整改通知，要按財(cái)稅2016 36號(hào)第45條的規(guī)定確認(rèn)增值稅的納稅業(yè)務(wù)，我公司才交房27套，成本目前還沒(méi)出來(lái)，稅局讓我做一般增值稅納稅申報(bào)，又說(shuō)不是讓確認(rèn)收入，分錄借：預(yù)收賬款1000萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)收入82.57萬(wàn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）17.25萬(wàn) 我該如何整改呢？
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老師您好，我公司是做售賣航空機(jī)票中介的業(yè)務(wù)，流程主要是我們跟個(gè)人或者旅行團(tuán)確認(rèn)好了出發(fā)時(shí)間和地點(diǎn)，然后去聯(lián)系航空公司詢問(wèn)價(jià)格，確認(rèn)好價(jià)格之后我們會(huì)在機(jī)票價(jià)格上收入一定的手續(xù)費(fèi)，比如機(jī)票錢1000元，我實(shí)際收取1050元，然后我們付1000給航空公司購(gòu)買機(jī)票，機(jī)票直接給客戶，自己沒(méi)有任何留底，客戶支付的錢全額1050進(jìn)我們對(duì)公戶。 問(wèn):1、如何確認(rèn)收入，是全額計(jì)稅還是差額計(jì)稅 2、我們公司沒(méi)有任何成本發(fā)票，航空公司開(kāi)的機(jī)票直接給了客戶，我們?nèi)绾稳胭~
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小規(guī)模納稅人房屋出租收入可以分?jǐn)傋鍪杖雴?？還是一次性計(jì)入收入？（比如收了1年的房租）然后這個(gè)月收了好多家的房租，開(kāi)了普通增值稅發(fā)票30萬(wàn)，由于是小規(guī)模納稅人，所以剛好未超還不用交稅。那如果我按分?jǐn)偟姆绞降脑?，因?yàn)檫€有1月份和2月份也收到過(guò)租金，這個(gè)月比如確認(rèn)了收入35萬(wàn)，是不是不存在繳納增值稅，因?yàn)槔U納增值稅是按照開(kāi)票來(lái)的，所以在分?jǐn)偟那闆r下無(wú)論我確認(rèn)的收入是否超過(guò)30萬(wàn)，都不需要繳納增值稅對(duì)不對(duì)？
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之前工作的代賬公司聽(tīng)說(shuō)我會(huì)計(jì)證考過(guò)了，突然發(fā)給我一個(gè)涉稅服務(wù)人員二維碼申領(lǐng)，并且讓我把碼給他，是想用我的會(huì)計(jì)證綁定他的代賬公司嗎
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老師，現(xiàn)金流量表是根據(jù)憑證分配好一點(diǎn)，還是自己編制
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這個(gè)題目的答案不對(duì)吧？2024年計(jì)折舊是不是分兩個(gè)階段，2024年1月至11月為一個(gè)階段，2024年12月為另一個(gè)階段
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老師，個(gè)體戶逾期申報(bào)了會(huì)被罰款嗎
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建筑業(yè)土建，簽了專業(yè)作業(yè)承包合同，我方是乙方，能再找施工隊(duì)協(xié)助干活兒?jiǎn)?/p>
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具體內(nèi)容里前三行是啥意思
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個(gè)體工商戶銷售蔬菜開(kāi)了增值稅專用發(fā)票后，不享受增值稅免稅政策。那享受季度普票+專票不超過(guò)10萬(wàn)，普票部分免稅嗎？
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安裝班組現(xiàn)想開(kāi)個(gè)體，做核定征收，但今年有在其他公司申報(bào)工資，那么這種情況開(kāi)個(gè)體，對(duì)個(gè)體的稅收有什么影響？特別是個(gè)稅？
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出納單據(jù)應(yīng)如何規(guī)范管理？經(jīng)常都是微信等支付，并無(wú)發(fā)票或單據(jù)，我是大股東，即做出納還兼會(huì)計(jì)。單據(jù)方面比較頭疼，求老師詳細(xì)解答。
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公司支付給非全日制員工的工資需要給這些非全人員申報(bào)個(gè)稅嗎
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增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報(bào)嗎？還是不用扣除？
增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報(bào)嗎？還是不用扣除？
增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報(bào)嗎？還是不用扣除？
不扣除的，就是按照發(fā)票來(lái)的
增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報(bào)嗎？還是不用扣除？
增值稅不是要按扣除土地成本后的金額申報(bào)嗎？還是不用扣除？
那就是說(shuō)按照發(fā)票的應(yīng)稅金額扣去預(yù)交稅款的金額和進(jìn)項(xiàng)稅的金額是吧？ 表三，扣除項(xiàng)目那個(gè)表怎么填？
房地產(chǎn)房子的收入是不扣除的，可以用進(jìn)項(xiàng)抵扣
還有一個(gè)問(wèn)題，前年的稅控盤(pán)款項(xiàng)480和今年的服務(wù)費(fèi)280是不是都可以填到表四做抵減？
是的，這個(gè)是可以全額抵減的
那個(gè)表三怎么填列？
那個(gè)表三怎么填列？
還有就是上期表三的數(shù)據(jù)都是0，這期我填了銷售額，在表三的9%免稅銷售額里有數(shù)據(jù)，那個(gè)數(shù)據(jù)是怎么來(lái)的？
就是你的銷售的金額
那個(gè)表需要填 嗎？
那個(gè)表需要填 嗎？
你有對(duì)應(yīng)稅率的收入直接填寫(xiě)就行了
老師，我沒(méi)明白啊
就是比如說(shuō)有１３％的稅率銷售額直接填寫(xiě)在對(duì)應(yīng)的１３％那里
填寫(xiě)不含稅銷售額？總歸，最后的余額是零？可以這么理解嗎？
最后你有進(jìn)項(xiàng)抵扣就是零了
申報(bào)總表的第一欄的銷售數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)出現(xiàn)，下面的其中的項(xiàng)目，需要手續(xù)填 寫(xiě)嗎？
你看下如果都填寫(xiě)完了就不用填寫(xiě)了
如果這期的稅款直接從進(jìn)項(xiàng)稅額里扣除，表四的金稅盤(pán)的可抵扣金額還填嗎？如果這期的預(yù)收款有一筆確認(rèn)了收入了，預(yù)交稅款的時(shí)候是不是可以不計(jì)在預(yù)收款之列？如果本期有預(yù)收款，正常填列表四下面第四行第二列嗎？
表三，我還是沒(méi)懂啊。 他的原理是什么？
《增值稅納稅申報(bào)表附列資料(表三)》(服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目明細(xì))填表說(shuō)明如下: (一)本表由營(yíng)業(yè)稅改征增值稅應(yīng)稅服務(wù)有扣除項(xiàng)目的納稅人填寫(xiě).其他納稅人不填寫(xiě) (二)稅款所屬時(shí)間、納稅人名稱的填寫(xiě)同主表. (三)第1列本期應(yīng)稅服務(wù)價(jià)稅合計(jì)額(免稅銷售額):營(yíng)業(yè)稅改征增值稅的應(yīng)稅服務(wù)屬于征稅項(xiàng)目的,填寫(xiě)扣除之前的本期應(yīng)稅服務(wù)價(jià)稅合計(jì)額;營(yíng)業(yè)稅改征增值稅的應(yīng)稅服務(wù)屬于免抵退稅或免稅項(xiàng)目的,填寫(xiě)扣除之前的本期應(yīng)稅服務(wù)免稅銷售額.本列各行次等于《附列資料(一)》第11列對(duì)應(yīng)行次. 營(yíng)業(yè)稅改征增值稅的納稅人,應(yīng)稅服務(wù)按規(guī)定匯總計(jì)算繳納增值稅的分支機(jī)構(gòu),本列各行次之和等于《附列資料(一)》第11列第13行. (四)第2列應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目期初余額:填寫(xiě)應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目上期期末結(jié)存的金額,試點(diǎn)實(shí)施之日的稅款所屬期填寫(xiě)0.本列各行次等于上期《附列資料(三)》第6列對(duì)應(yīng)行次. (五)第3列應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目本期發(fā)生額:填寫(xiě)本期取得的按稅法規(guī)定準(zhǔn)予扣除的應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目金額. (六)第4列應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目本期應(yīng)扣除金額:填寫(xiě)應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目本期應(yīng)扣除的金額. 本列各行次=第2列對(duì)應(yīng)各行次%2B第3列對(duì)應(yīng)各行次 (七)第5列應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目本期實(shí)際扣除金額:填寫(xiě)應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目本期實(shí)際扣除的金額. 本列各行次≤第4列對(duì)應(yīng)各行次且本列各行次≤第1列對(duì)應(yīng)各行次. (八)第6列應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目期末余額:填寫(xiě)應(yīng)稅服務(wù)扣除項(xiàng)目本期期末結(jié)存的金額. 本列各行次=第4列對(duì)應(yīng)各行次-第5列對(duì)應(yīng)各行次票欄內(nèi).