你好,同學。 掛靠的處理就是資質(zhì)方從甲方接工程,然后再包給掛靠人做。 那么在會計賬務上的處理,也就是掛靠人開票給資質(zhì)方,資質(zhì)方以成本形式付款過來的。
掛靠通過我公司員工賬號轉(zhuǎn)到公司后,再用公司的賬號轉(zhuǎn)給第三方費用,這個員工的轉(zhuǎn)賬怎么做賬務處理?掛其他應付款嗎?
老師,建筑業(yè)被掛靠方的,個人轉(zhuǎn)賬進來付第三方各種費用,個人做了其他應付款,因為這個款項不用轉(zhuǎn)回給個人,所以這個個人的其他應付款一直掛著就會不平,這個要怎么做賬把這個個人的其他應付款給平?我是新手,對于掛靠的通過個人轉(zhuǎn)賬支付給其他公司,這種轉(zhuǎn)賬的過渡方式不知道怎么做賬。
老師們,我公司給個人掛靠,幫助打殘值費。個人打款來會計處理是:借:銀行存款貸:其他應付款—**人。打給對方是:借:應付賬款**單位貸:銀行存款。后來我才知道這款不回來了,對方給了張發(fā)票,我會計處理,借:管理費用貸:應付賬款**單位??墒瞧渌麘犊睢?*人還掛著賬怎樣處理?數(shù)額大。
老師,我問下我們船務公司買條船,沒有票開進來也不會有票,通過老板個人賬戶轉(zhuǎn)給對方個人戶的,會計憑轉(zhuǎn)賬的銀行回單做賬了,借:其他應收款-對方個人,貸:其他應付款-法人,這樣對嗎?
老師你好,我想問一下我們公司付貨款是通過公賬付個個人,這個個人在把錢付給公司,公司開票給我們,付個個人的時候賬上掛著其他應付款,那發(fā)票回來可以直接沖這個其他應付款個人嗎,還是要把付個個人的錢收回,在付貨款,處理
為什么教材所得稅是營業(yè)利潤*25%,這個題又是稅前利潤*(1-25%)
領用已計提過減值準備的原材料,咋做賬,比如,原材料賬面價值80,已計提減值準備20,全部領用,
存貨期末計量,如果原材料用來出售,那可變現(xiàn)凈值以該材料的估計售價-銷售稅費對吧
老師,勞務合同的個稅如何計算和繳納?全國是一樣的標準嗎?
老師,勞務合同的個稅如何計算和繳納?全國是一樣的標準嗎?
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在2023年3月購買的原材料,2024年4月才發(fā)現(xiàn)未入賬,就做在了2024年,稅務來檢查,該怎么說明情況呢
老師,制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時候計入成本里面嗎
老師,我想問下“關于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報納稅的話,海關進口增值稅繳款書是可以在升級一般進行抵扣”請問這個無收入并產(chǎn)生納稅申報的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的,稅種認定是4月1日,繳款書是6月27日產(chǎn)生的,升級一般是7月1日。但是這期間我們有開過票。這種期間算不算無收入并納稅申報呢
企業(yè)所得稅交稅的應納稅所得額是不是報表上的凈利潤呢
老師,我們是被掛靠方,我們這邊開票了,他們應該轉(zhuǎn)賬給我們,我們扣稅款、管理費什么的再轉(zhuǎn)給掛靠方。但是還沒有轉(zhuǎn)賬給我們,先通過個人轉(zhuǎn)了稅款過來,這應該是周轉(zhuǎn)金,我這邊收到個人款項做了借銀行貸其他應付款,我拿來付了稅務局了。然后后面開票的金額到賬了,這個個人轉(zhuǎn)進來的款項是不是應該退回去給個人?但是,那個個人又說不用退給他,那我這個其他應付款都不能平了,我就是不知道這個怎么做賬。
你這里轉(zhuǎn)進,你需要作為其他應付款,后面你需要給他支付款項,你付給他的時候,沖減其他應付款處理。