老師你好，我想問(wèn)一下 利潤(rùn)表中的應(yīng)交所得稅減去所得稅費(fèi)用得到的遞延所得稅資產(chǎn)/負(fù)債 和 資產(chǎn)負(fù)債表中的遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負(fù)債 有什么關(guān)系呢

單看這兩個(gè)分錄，是啥意思呢，有啥含義，遞延所得稅資產(chǎn)，負(fù)債和商譽(yù)是啥關(guān)系，不理解

這個(gè)表沒(méi)有看懂，老師，，減值準(zhǔn)備和遞延所得稅資產(chǎn)是啥關(guān)系

請(qǐng)問(wèn)這個(gè)題不是正常的彌補(bǔ)虧損嗎，和遞延所得稅資產(chǎn)負(fù)債有啥關(guān)系，遞延所得稅不是會(huì)計(jì)賬面價(jià)值和計(jì)稅基礎(chǔ)的差異嗎，這個(gè)題也沒(méi)涉及到計(jì)稅基礎(chǔ)啊

老師，請(qǐng)問(wèn)為什么“年初遞延所得稅資產(chǎn)余額100萬(wàn)元，遞延所得稅負(fù)債余額50萬(wàn)元”，這兩個(gè)數(shù)據(jù)沒(méi)有運(yùn)用到呢？不是對(duì)當(dāng)年的所得稅費(fèi)用有影響嗎？當(dāng)年計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備50萬(wàn)元，不是形成可抵扣暫時(shí)性差異？（遞延所得稅資產(chǎn)=50×25%=12.5，這個(gè)12.5是不是屬于期末應(yīng)有遞延所得稅資產(chǎn)余額？） 當(dāng)期所得稅＝（800+50（計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備調(diào)增））×25%=212.5 就是一直弄不懂遞延所得稅這里問(wèn)題（為什么沒(méi)有用到“年初遞延所得稅資產(chǎn)余額100萬(wàn)和遞延所得稅負(fù)債50萬(wàn)”）