你好,如果是開具紅字發(fā)票了,是沖減開具紅字發(fā)票當(dāng)期的收入額和銷項(xiàng)稅額; 借,應(yīng)收賬款,負(fù)數(shù) 貸,主營業(yè)務(wù)收入,負(fù)數(shù) 貸,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增銷項(xiàng),負(fù)數(shù);
上個(gè)月有一筆收入沖紅了,那么這個(gè)分錄怎么做呢?尤其是增值稅銷項(xiàng),我們已經(jīng)用進(jìn)項(xiàng)稅抵扣了,那這個(gè)月如何把上月的進(jìn)項(xiàng)增值稅做回來呢
這月沖紅的專票,上個(gè)月抵扣我們的進(jìn)項(xiàng)稅額8000多,這個(gè)月做負(fù)數(shù)后,也只抵回了1000多塊,那么這剩余的負(fù)數(shù)增值稅下個(gè)月還能在賬上抵扣嗎?現(xiàn)在銷項(xiàng)增值稅在借方有7000多。這個(gè)月要如何做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)?
老師,公司上個(gè)月有待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅3萬,上個(gè)月未開票收入的銷項(xiàng)稅5萬,這個(gè)月需要交增值稅2萬,那我這個(gè)月交增值稅應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)分錄
8月增值稅銷項(xiàng)1488.67,進(jìn)項(xiàng)32.08,是不是屬于銷大于進(jìn),這個(gè)分錄我會(huì)做,但是我上個(gè)月不想交稅,就把之前5.6月的沒抵扣的稅額,沒抵扣的全部計(jì)入到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面了,這次就抵扣了1560.87,增值稅申報(bào)表就留底了72.2,這個(gè)分錄怎么做呢,
上月留抵進(jìn)項(xiàng)稅,這個(gè)月已經(jīng)用了,我要不要做分錄,是不是要把進(jìn)項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
老師問下建筑的工程收入324萬,發(fā)送農(nóng)民工工資是走農(nóng)名工專戶還是正常的對公發(fā)工資,申報(bào)個(gè)稅是正常的薪金工資申報(bào)個(gè)稅嗎?
老師怎么查看app最近更新的實(shí)務(wù)課程
投資款小微企業(yè)企業(yè)交2.5印花稅,投資人也需要交2.5印花稅么
老師我想學(xué)下最新的稅務(wù)政策應(yīng)對實(shí)操,電商的,還有社保的政策的課程,請老師推薦下
當(dāng)年報(bào)關(guān)出口的貨物,必須要在當(dāng)年開票嗎?
大陸生產(chǎn)的蘋果手機(jī)需要交關(guān)稅嗎
老師您好!問下一個(gè)建筑工程324萬,材料成本大學(xué)67%,農(nóng)民工工資30%,農(nóng)民工工資以工資發(fā)放還是要以農(nóng)民工專戶發(fā)放??!
小微企業(yè)年收入不超過300萬,是指從1月份到12月份還是循環(huán)的比如7月份到次年6月份屬于一年
我現(xiàn)在我的核算理解是:所有核算都是按會(huì)計(jì)周期自然日7/1到7/31日來核算,導(dǎo)所有輔助核算的數(shù)據(jù)都是按自然日導(dǎo)7月1/到7/31日的明細(xì)表來核算,6/26到6/31日的做暫估入庫,然后總賬做沖銷暫估和正式入賬的調(diào)整分錄。我現(xiàn)在也可以理解為總賬委外這加工費(fèi)847837.08元就是7/1到7/31日的委外入庫加工費(fèi),對于6/26-6/30期間的收貨(屬于上一個(gè)采購周期但在本月物理入庫),在6月30日做暫估入庫,將其成本計(jì)入6月材料成本或委外加工費(fèi)成本。老師是這意思嗎?
今明考中級(jí)會(huì)計(jì)嗎嗎嗎老師
老師我進(jìn)項(xiàng)稅額怎么辦呢?白白抵扣了嗎?我是做了抵扣分錄的?
你好,現(xiàn)在做了銷項(xiàng)的沖減,那這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)抵的就少了,與之前抵的沒有關(guān)系了;